演示账套

老师你好，请问第10题怎么做？请帮列式计算，谢谢

2023-03-09 22:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-03-09 22:43

你好同学，稍等回复您

快账用户5213 追问 2023-03-09 22:44

好的，老师我等着你哦

齐红老师解答 2023-03-09 23:04

应交所得税=(1050-50+100-25/0.25+50/0.25)*0.25=300 递延所得税=125-100-(200-150)=-25 所以所得税费用=300-25=275

快账用户5213 追问 2023-03-09 23:07

老师你好，25／0.25 和50／0.25 可以跟我解释下是什么意思？怎么考虑的吗？

齐红老师解答 2023-03-10 08:42

递延所得税资产增加50，说明可抵扣暂时性差异增加50/0.25，需要会计利润调增50/0.25 递延所得税负债增加25，说明应纳税暂时性差异增加25/0.25，需要会计利润调减25/0.25

你好同学，稍等回复您

2023-03-09

同学您好，你发的图片中没有第7题，你是不是发错了。

2023-03-09

您好，我来答这个题目

2023-03-09

同学，你好，请看下图片

2023-04-28

你好同学：看一下图片计算过程。

2021-01-17

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