老师，我们员工离职了，未及时社保减员，所以申请社保退款，现在退款下来了是6882.03，但我当时自己算的是6888.31，这样的话这个差额计入哪里？之前我是记到其他应收款里了？
你好，查个可以放到营业外支出，借营业外支出，贷其他应收款。
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请转郭老师回答，谢谢，老师 我们收到员工的生育津贴是26152.16元，收到时入账是：借银行存款 26152.16，贷其他应付款-李满艳，发放 时是：借：其他应付款-李满艳 24489.52贷：银行存款 24489.52，这个差额是扣掉了三个月的社保公积金，但是当时的社保公积金在发放时和计提时我们是已做平的，那员工现在头上还挂着这个差额应该怎么给他平了呢
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老师，我们员工离职了，未及时社保减员，所以申请社保退款，现在退款下来了是6882.03，但我当时自己算的是6888.31，这样的话这个差额计入哪里？之前我是记到其他应收款里了？
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老师请问一下，有一个人之前在单位交社保现在他退休了，但是社保还没有交满15年，然后他找到我们公司老总，拿来我们公司跟他缴纳社保，但是，这笔款是他自己出钱来交，我们正常申报，这个怎么处理账务处理呢，这样缴纳社保的话对公司有风险吗
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老师，我们有个职工辞职了，但是我们已经给他交了全年的社保，现在他给单位要退社保，单位部分1500元，个人部分1523.16元。然后当时交社保的时，我记的账是借管理费用-社会保险贷：应付职工薪酬-社会保险，支付的时候是接借应付职工薪酬-社会保险借：其他应付款-社保。贷：银行存款。现在给这人在工资表里扣掉了单位部分和个人部分3023.16元我现在咋做账
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老师，我们有个职工辞职了，但是我们已经给他交了全年的社保，现在他给单位要退社保，单位部分1500元，个人部分1523.16元。然后当时交社保的时，我记的账是借管理费用-社会保险贷：应付职工薪酬-社会保险，支付的时候是接借应付职工薪酬-社会保险借：其他应付款-社保。贷：银行存款。现在给这人在工资表里扣掉了单位部分和个人部分3023.16元我现在咋做账
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那所得税汇算清缴时不用再调增吧？
你好，会算青椒需要调增的。
老师，本来是应该计入应付职工薪酬的，现在计入营业外支出了，都是费用，为什么要调增啊？
就是我把其他应收账款多算了，应付职工薪酬，也就是管理费用-社保费少算了的
你好，退回来了， 然后退的少了，这一部分差额需要调整的。
好的 谢谢老师
不用客气，工作愉快。