老师你好我们厂房租赁费一个季度42万，现在2月份只付了8万，我是不是要计提折旧费啊，怎么计提是借：制造费用-厂房租赁费12万 贷：长期待摊费用12万 是这样做吗？
你好； 是的；按月分摊的； 是的
-
Q
老师您好，我们公司以前的维修车间3月30日止分出去单独成立洪益公司，是独立法人，现收到房屋租赁发票。从今年1月开始每月计提预提费用房租，一到三月份维修车间房屋租赁是进成本，从4月份到12月份开始跟洪益公司维修走往来，代收房屋租赁费并开了4到12月份的房屋租赁发票给洪益，我们付洪益维修费，现在年底要清账。请问我们计提房租是，借：其他应收款～洪益房租，贷：预提费用～房租。房租发票来了，应该怎么做会计分录？
-
Q
老师长期待摊费用厂房摊销费用是不是不含税的数字，这是一个11月付的一个季度的房租也就是11月至2023年1月房租费，11月没有计提，12月来了票，我是不是直接做制造费用房租（11-12月）贷长期待摊费用（11月-12月）1月份留着下个月做，可以吗
-
Q
老师你好我们厂房租赁费一个季度42万，现在2月份只付了8万，我是不是要计提折旧费啊，怎么计提是借：制造费用-厂房租赁费12万 贷：长期待摊费用12万 是这样做吗？
-
Q
老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 谢谢
-
Q
公司22年1月的时候，预付的一年的仓库租赁及场地分摊费，合同约定租期：2022.2.9-2023.2.9，借：其他应付款 12万，贷：银行存款 12万，之后也是在1月收到一年的房租发票，借：长期待摊费用 12万 贷：其他应付款 12万，然后从2月开始一直到23年的1月，每月都做这样一笔分录：借：管理费用 1万，贷：长期待摊费用 1万。 这是之前会计做的，我想问下这样做对吗？
热门问答 更多>
-
田间管理劳务要开什么类目的发票
-
老师，您好，income是收入还是回款呀？
-
老师好，服务费除了三流还有别的什么能证明业务真实性呢
-
@朴老师，我们转让我们的自主研发生成的知识产权三个实用新型专利，已经申请了免税备案，开具了免税发票，请问，我开具这个发票形成的收入可以算入高新技术企业的收入还是一般收入？
-
老师，income-回款的金额就是未开票收入吗？
-
老师您好，我们出纳的现金日记账比我的电脑系统账面上少了350元，而且她把现金和银行存款都记在一起了，有什么好办法来核对账目，不清楚是她多记了还是我这边少记了……
-
残保金如何减免，假如单位31个人，需要安排几个残疾人可以享受减免
-
建账的话，企业会计制度怎么选
-
母公司开给销售子公司的银行承兑汇票，怎么做账？
-
工资网银退汇是用贷方应付职工薪酬还是其他应付未付工资还是其他应付其他，为什么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师我这个分录做的对不对
你好 ； 你这个只是季度的房租； 你做； 借预付账款 贷银行存款； 按月分摊“借制造费用-租赁费 贷 预付账款 ； 这样挂着 ”
我之前一直做在应付账款里行不行
老师这里预付账款要不要设二级科目预付账款Xx公司
你好； 可以的； 可以走应付账款的
老师我去年做了应付账款今年这个月才付第一笔也可以做到预付账款里对吧
计提直接做：借制造费用-租赁费 贷 应付账款这样也可以吗？
你好； 是的； 自己 选择一个科目做 ；