2022年12月已经计提了工资 并且全部都申报了个税 但是后面发现出纳有一个人钱3个月没有发 老板说以前没发他的就不发他了 那我这个账务处理怎么做 并且那个员也缴纳了社保

老师一直挂帐吗？这样应发工资一直有余额

你好！是的。实际最后还是发的啊

不发了 那个员工是老板爸爸 他说不给他爸发了

如果一直不发 只能在账上挂着三个月 每次都发了当月的了 还是有余额 应付工资

你好！那就计入营业务收入也行

已经交的社保也计入啥

你好！是的，也是这样

老师我有点没懂 意思就是没发的这部分工资加个人部分的社保都计入营业外收入 吗？单位部分已经计提的社保怎么记呀？

您好！不是，如果这个工资本身有，只是没有发，就计入营业外收入。但是社保一般都是交了的

那社保不用管吗？

你好！社保正常缴纳过了，就不用管了

就是未发的工资和个人社保部分都记入营业务收入其他就不用管了对吗？

你好！是的，就是这样的了

嗯嗯 谢谢老师