请问老师，去年给客户开的专票，今年有产生退款，可以开红票吗？因为并不是退的全部金额，比如发票是7万，退款只有2万，这样冲红应该怎么办呢？
可以的，你可以在发票上进行手工冲红，将原发票的金额修改为2万元，同时开具一张红字发票，将原发票的价税合计值填写在红字发票的价税合计上即可。
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2018给给客户开具了一张金额为3万的增值税普票，2020年应客户要求退还其中1万款项，请问退回的这1万可以开具红字发票吗？蓝字发票金额3万，对应的红字发票只有1万怎么操作呢？
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老师您好。我司是旅行社一般纳税人，今年一月份委托地接社给客人订的机票，客户已全额支付并且我们也开了发票，同时我们也把票款支付了地接社，也取得了地接社发票。因为疫情，有部分机票发生了退款，地接社把退款一万打给我们，我们再把一万块钱退给客户，中间没有差价。想问问我们收到地接社款后给他开正数发票，再退给客户后取得客户的发票，这么操作可以吗？
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老师，我们是幼儿园，18年开始招生的，18年和19年两年的收入中，偶尔会有退费的产生，当时退费是直接用现金退给学生，没有开具红字发票，正常的应该是退了得就得开具红冲发票，这些积攒下来的退费没有开红冲发票的大概有十几万，当时因为我还没接手，我2020年接手后只要产生退费的我们就开具红字发票收入也做冲减，那前两年的退费没开具发票的怎么办，当时不是我做的账
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老师:请问一下21年12月份开出去的发票金额是74700，元，并已经收到款。但到了2022年6月份要求退款8351元。请问老师发票上要如何处理。我直接开了一张负8351过去可以么 同学你好这个先红冲 2022-07-1312:03 跨年没有直接红冲，然后红冲一笔。8351 未读2022-07-1312:04 这样操作了怎么办呢
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老师，请问我们是销售方上个月开票了但是这个月银行有退一部分款，可以不冲红上个月的发票在这个月给这个公司开票的时候在原本要开的产品金额和数量上直接减掉退款的金额和数量吗？账务上应该怎么做如果可以直接这个月开票减掉退款金额开票需要冲红之前结转的库存吗？需要冲红退款部分结转的库存吗？
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老师，总公司和分公司都是小规模，分公司收入超500万，总公司会不会也会按一般纳税人核算
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那这种情况下，就算发票是上缴过的，也可以开红票吗？
是的，可以的。如果原发票是经过上缴，要开具红字发票，也必须向实际发票使用方（主管税务部门）申请退票，获得税务机关的许可和审批后，方可开具红字发票。