我公司一般纳税人去年收到进项票一张含税金额334556.94税率9%，这个月发现金额开错，红冲后重新开分录要怎么写，是否需要做进项税转出，进项税转出要怎么操作分录要怎么写

借：在建工程/固定资产/应付账款 借：应交税费/进项税 贷：银行存款

借：在建工程 借：应交税费/进项税 贷：银行存款

进在建工程的

借：在建工程/固定资产/应付账款负数 贷：银行存款负数 应交税费应交增值税进项税额转出

借：在建工程/固定资产/应付账款 贷：银行存款 应交税费应交增值税进项税额转出

老师是这样吗

借：在建工程/固定资产/应付账款负数 贷：银行存款负数 应交税费应交增值税进项税额转出

对方又重新开具正确发票来我要怎么做？

再按照发票做正确的就行了

税务上我需要则么做呢

税务上需要进项税额转出

关于进项税转出这个科目我就只做这一步就可以了吗针对这次事件，后续还要做关于它的分录吗，这样它就有贷方余额不影响吗

对的，转出你这么做账就行了

关于这张发票我还有需要操作的地方吗

其他的就么有别打。

老师没有看懂您的回复

抱歉，就是其他的不需要再做什么了

好的，谢谢老师