你好; 你们全部是出口退税的话; “企业应在“应交税金--应交增值税”科目下增设“出口抵减内销产品应纳税额”专栏,记录企业按照“通知”规定的退税率计算的出口货物的进项税抵减内销产品的应纳税额。
老师,本公司是生产型出口退税企业,最近半年一直有免抵税额,请问下,应交税金——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 科目余额怎么转平?
(五)只有免抵额,没有出口退税额。这样解答后,做完账,应交税额-增值税-出口抵减内销产品应纳税额借方有数26,应交税额-增值税-出口退税贷方有数26。那就这么一直在账上有数吗?什么时候能使这两个科目平呢。
老师,生产企业出口一台设备20万人民币,增值税和退税率都是13%,本月没有增值税留底,没有内销。次月免抵额2.6万。销售分录怎么做,次月免抵额分录怎么做。然后做完账,明细应交税额-增值税-出口抵减内销产品应纳税额借方有数2.6,应交税额-增值税-出口退税贷方有数2.6到最后怎么能平
老师好,请问,生产制造企业(出口),其中实际收到的出口退税就是增值税申报表上的期末留抵税额吗?出口抵减内销产品应纳税额这个科目,是外销金额*退税率-出口退税吗?
我们是一家生产型的出口企业,没有内销,然后我们为了平衡税负,每月免抵退税额和应退税额有一个差异,请问这个差异是做到应交税金-出口退税递减内销产品这个科目吗?
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
我们的退税率是13% 所以这个20多万的免抵税额放到出口抵减内销产品应纳税额是没有问题的是吗 我们没有内销
你好; 如果没有内销; 就不能去设置这个的
但是我们有一个免抵税额,这个数我要计到哪个科目呢,这个是不会退税的了
你好; 你单独 设置一个科目 ; 在应交税费- 免抵税额