这个计提社保没有个人，缴纳分录有个人部分，是不是有问题，正确的计提缴纳有个人部分是怎么做分录？

老师，我有点看不懂，现在公司社保一共是计提10863.8，现在个人部分是缴纳2988.51，能不能以我这个为例给我写下计提与缴纳？感谢老师，这样我可能就能看懂

。借管理费用单位社保。待应付职工薪酬。 借应付职工薪酬。。贷银行存款。单位社保。其他应收款个人社保。 自己把数据带进。自己把数据带进去就行了。我给你写了单位部分和个人部分。

计提的时候都是写公司部分吗？

就写公司的部分。就是

。借管理费用单位社保10863.8。待应付职工薪酬10863.8。 借应付职工薪酬10863.8。。贷银行存款7875.29单位社保。其他应收款2988.51个人社保。 自己把数据带进。自己把数据带进去就行了。我给你写了单位部分和个人部分。

你好 第二个分录借方是贷方数之和 不然不平  

借应付职工薪酬。。贷银行存款。单位社保 这个金额你填写不对 是单位部分的  看文字 。其他应收款个人社保。

。借管理费用7875.29单位社保。待应付职工薪酬7875.29。 借应付职工薪酬10863.8。。贷银行存款7875.29单位社保。其他应收款2988.51个人社保。这样吗？ 自己把数据带进。自己把数据带进去就行了。我给你写了单位部分和个人部分。

第二个分录应付职工薪酬是公司和个人合计金额10863.8吗？

对，是这两个合计数就对了。

老师我想问下计提为什么只计提公司部分金额？

我是这样写的分录为啥应付职工薪酬社保为-2988.51？

因为员工部分是发工资时扣，所以不计提。

成负数了

哪里成负数了？问题说完整。

是的 是我写错了 明白了 谢谢老师