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老师，我2022年四月和五月的票是开2021年发生纳税义务的业务，我纳税申报时候税局叫我把这个发生的业务放到2022年第一季度纳税申报，那我做帐的时候我怎么做呢？
2023-03-21 16:16
2023-03-21 16:18
你好，那就在2022年第一季度补上一个无票收入，然后四五月份再红冲无票收入再做发票的。
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老师我还是有点不理解
2021年第一季度经应收账款代主营业务收入应交税费，这个理解吗？
理解这个
然后在四五月份第二季度了，借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费，负数 借营收账款贷主营业务收入应交税费。
那你上面说的那个2021年第一季度经应收账款代主营业务收入应交税费，这个理解吗？ 这个应该是2022年第一季度吧
是的，是的，是这么做的。
那就是，在2022第一季度借应收贷主营业务收入贷一。应交税费。在2022年4，5月收到发票做分录，红冲第一季度做的那个，用负数表示。在做一笔正确的分录是吗
我上面给你写了分录。
是的，我上面给你写了分录的。
那我明白了
谢谢老师哦
不用客气，工作愉快。
老师我还想补问一个问题，做分录日期怎么填呀
看原始凭证的日期。
有一个不是税局说把他做到第一季度吗，那时间怎么写牙
你好，那你就写月底的时间。