请问老师，我们是农业一般纳税人，收到员工开来的1360.3的通行费普票，我看前一个会计做账是借方:管理费用—汽车使用费 1329.69元，应交税费—应交增值税—待认证进项税额30.61元，贷方:银行存款 1360.3元，这个是什么操作，普票不是不能抵扣认证吗？
你好，通行费普票，不能抵扣 通行费电子发票，才可以按3%计算抵扣啊
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有一笔费用，专票来了发现不能抵扣。请问会计分录这样做对吗。 （借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出） 【我们公司是先做账后认证的。发票暂时还没认证。那发票没认证就是没抵扣，是不是就不用转出】 有点懵，把自己绕晕了，麻烦老师们指教一下。
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老师 请教个问题 收到进项税发票 为了税控 不能在当月抵扣 但是要作为当月的成本！ 例如发票含税金额是50000元 税率9%我是不是应该用发票联 借：成本 45871.56 应交税费-应交增值税-待认证进项税 4128.44元 贷：银行存款 50000 然后 如果需要的时候 哪怕在明年3/4月时候 为了税控 是不是 可以用该张发票的抵扣联 作 为税务增值税申报表时的依据 同时账上这样处理 ：借：应交税费-应交增值税（进项税） 4128.44 贷： 应交税费-应交增值税-待认证进项税4128.44
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请问老师，我们是农业一般纳税人，收到员工开来的1360.3的通行费普票，我看前一个会计做账是借方:管理费用—汽车使用费 1329.69元，应交税费—应交增值税—待认证进项税额30.61元，贷方:银行存款 1360.3元，这个是什么操作，普票不是不能抵扣认证吗？
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老师，请问下，我们是机械租赁公司，一般纳税人收到专票了，这几个月没收入，现在是不用勾选认证是不？借:劳务成本（运输费）， 应交增值税(待认证进项税) 贷:银行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的时候，在电子税务局系统，点勾选认证是不？然后，借:应交增值税(进项税) 贷:应交增值税(待认证进项税)？ 2, 如果是没收到发票，是借:预付账款，贷:银行存款 然后收到票后，借:劳务成本(运输费)，应交增值税(待认证进项税)，贷:预付账款，等到有收入了，再把劳务成本转为主营业务成本。是这样操作吗？
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老师，用于个人消费的专票，价税合计11300元，在21年没有认证只做了分录是：借：管理费用11300 贷：银行存款11300 23年1月份把这张发票认证了，做了分录借：应交税费－应交增值税－进项税 1300 贷：应交税费－应交增值税－待抵扣税额 1300 这个月进项税额转出，请问怎么分录
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，是电子普通发票的，这种的
你好，通行费电子发票，可以按3%计算抵扣
老师，那计算公式可以告诉我吗
你好，通行费电子发票，可以按3%计算抵扣 进项税额=通行费金额/1.03*3%
老师，按这个公式，那么就应该是1360.3/1.03*3%=39.62才对，但他的是30.61，这个意思是不正确吗？
你好，通行费电子发票，可以按3%计算抵扣 进项税额=通行费金额/1.03*3% （是针对这个回复有什么疑问吗）
是有疑问的，按照您给我的公式，我题目上的金额是1360.3的通行费金额的，算出来结果不一样
你好，那说明题目的计算有误
好的，谢谢您
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。