老师比如先到货那么是借：原材料100 贷：应付账款 100 发票到了冲预估，借：原材料 90 应交税费 10贷：应付账款 100 借：原材料-100 贷应付账款-100 ，那这块的后面的材料对于进销存这块不是会少10吗
进项存按实际的 多的冲了
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老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
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已经付了货款 借：应付货款～某公司113 贷：银行存款113 月末还没有收到发票，还需要暂估入账吗？ 借：原材料100 贷：应付账款～暂估入账 次月收到发票 借：原材料-100 贷：应付账款～暂估入账 借：原材料100 应交税费～待认证进项税额13 贷：应付账款-113 l
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10.(单选题货先到单后到的情况下，到月末单据仍未到达该如何账务处理?之暂不入账B借:原材料贷:应付账款暂估应付款借:原材料应交税费应交增值税(进项税额)贷:应付账款暂估应付款D借:应付账款暂估应付款贷:原材料
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老师比如先到货那么是借：原材料100 贷：应付账款 100 发票到了冲预估，借：原材料 90 应交税费 10贷：应付账款 100 借：原材料-100 贷应付账款-100 ，那这块的后面的材料对于进销存这块不是会少10吗
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老师你好，采购原材料，已经付款，但发票后到，这个需要入账的时候 是借：应付账款，贷银行存款。 然后收到发票，借原材料 应交税费 贷应付账款对吧。如果是先采购，未付款，先收到货了，这个是借：原材料 。贷应付账款 暂估吗
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那是怎么做账的，才会让原材料跟仓库这块一样
。做一笔负数的库存冲下来。
具体怎么做啊，你能把分录写给我吗，比如材料90.税费10.应付账款100
你上面发来那个分录就对了。
。原来的100红冲了，按90入库的。 你上面的分录就对。
可是这样90和-100.那本月的不是少-10.那资产负债表的存货不是少了10吗
金额本来就是。真实的90原来错误的100红冲了。
那那个100一正一负就没影响
报表。比暂估的时候存货会少十。
那这样报表和进销存不是对不上吗
现在不是重新更正了吗？以更正后为准。
总得不会错，但是当月就是会少啊
这个没这个没事儿，总的对就行了。
可是资产负债表的存货不是和进销存要一致吗
你好 红冲处理后， 再出报表就是一样的呢