老师你好，请问我账载金额和实际发生的我记福利费6万，这6万做了4万做了应付职工薪酬福利费，还有2万未做，这个账载是6万吗？实际数字4万这么理解对不对
你好，2万没有做管理费用吗？直接没有做账还是怎么了？
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问一下，我5月30号的时候计算成本 利润需要，计提工资行政部10万，生产部5万，但是在6月20日实际发工资的时候总会有工资变动（跟工人核对产量 考勤产生的），实际应付职工薪酬总是会大于我上月底计提的数字。请问这个月我的账该怎么记
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你好，我找立峰老师，我终于知道您回答的和我问的，不是一个问题了，我问的时候没问清楚，我重新提问表达一遍，你说的没错，-40+40=0，但是但是，税法上要求职工福利费是职工薪酬的14%，那么请问职工薪酬是直接看贷方一年有多少金额相加就是对吗，那这里出现了借贷-40+40，可是这个是有个贷方会算进应付职工薪酬的总额中，那不就是有2次都算进了吗，之前2020-2022年没调账的，和2022年调账的都会在算一次应付职工薪酬总额，那么假设2022年时真实工资是200万一年，有了这个调账，贷方总额变成了240万，福利费的扣除金额从200*14%=28万，到如今的240万*14%=33.6万了呀
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老师你好，请问我账载金额和实际发生的我记福利费6万，这6万做了4万做了应付职工薪酬福利费，还有2万未做，这个账载是6万吗？实际数字4万这么理解对不对
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您好，老师，股东代垫的职工费利费，还没有支付报销款给回股东，但是在账上做了挂账其他应付款，现在填职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的职工福利费支出的账载金额就是应付职工薪酬-福利费的贷方发生额合计，老师，您今早跟我说实际发生额和税收金额不用填，但是明细表那的税收金额会自动调增为账载的那个金额哦，这种员工代垫的福利费，还没有支付给员工，而是计提，也是税前不让抵扣的吗？要做纳税调增吗？
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老师好！个税申报10万，计提10万，资金回款缓慢导致每月工资发放延迟拖后，导致实际发放7万，2023年已补发2万，合计9万，还有一万未支付！那么企业所得税职工薪酬表那里账载金额填10万实际发生额9万税收金额9万，就意味着调增一万是吗？那2023年6月以后支付剩余的这一万是算入2023年的费用里吗？
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都做到管理费用福利费和制造费用福利费里面了，只是有4万通过了应付职工薪酬有2万没通过应付职工薪酬福利费
好，账载金额填写6万的。
没做应付职工薪酬的，也需要填写进去。
我都填了6万可以吗？这样是不是跟应付职工薪酬对不上啊
对的是的，对不上的，你账务处理有问题。
那怎么办，老师怎么调整，
那你就可以不一致，要么你就反结账去修改一下的，也不影响你申报的数据。
关键我反结账修改不是一笔，再说我总帐和明细账都打出来了，就这样可不可以
你好，可以不修改的。
要么之前是第一种做法，要么之后是第二种做法，你不修改就那样，但是你申报的时候，你得按照正确的来吧，你不能说你这场做错了，你先报的时候按照错误的来。
我没有按错误的来，我按福利费数字报的
你好，那不就是正确的，对的，是这么做的。