老师，我们去年五月就开了销售发票，可是按着行业耗材比例，按去年的销售收入，材料发票缺100万左右，大概下个月可以补齐缺的材料发票，这样子可以吗？如果汇算清缴前没有材料发票，会有什么影响？
你好，你是企业所得税的吗？那你五月底之前再申报企业所得税可以的，没有问题。
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老师，我们是简易征收，我们是混凝土行业，原材料发票每月都进来。但是我们销售的混凝土，很多都没有开出发票，有的要隔1-2年才开出发票，那我原材料发票现在开出来的，隔2年在用可以吗？不抵扣，只用成本核算用，所得税汇算清缴不会被踢出来，补交吧？
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是这样的，我刚刚去个医疗耗材企业工作，企业有进销存和独立的财务软件。现在入库商品当月不一定取得发票，发出去的商品不一定都开销售发票。因为商品很多我想这么做可不可以。每月收入按开出的发票确认收入申报纳税，入库按取得发票做库存商品，结转成本时按开出发票商品的出库金额结转成本。老师，如果按发出商品确认收入的话我工作量太大了，当月核算未开票收入，次月得对应上月未开票做冲会，而且月月冲暂估商品，心里乱麻一样。
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A材料计划单位成本为每千克10元，2019年6月1日，该“原材料”账户余额40000元，“材料成本差异”账户借方余额5 200元。甲公司6月份发生的有关业务如下： （1）5日，从乙公司购入A材料5000千克，增值税专用发票上注明的销售价格为45 000，增值税税额为5 850元，全部款项以银行 存款付清，材料尚未到达。 （2) 10日，从乙公司购入的A材料到达，验收入库时发现短缺80千克，经查明，短缺为运输途中合理损耗 按实际数量入库 （3）20日，从丙公司购入A材料4000千克，增值税专用发票上注明的销售价格为44000元，增值税为5720元，材料己验收入 库，款项尚未支付 老师帮我算一下材料成本差异率 可以吗
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请问老师，我们公司的进项发票总是少，我按照这个思路分析原因对不对？比如本月销售收入100万，利润率10%，成本是90万，成本中材料占50% 那应该取得的材料不含税进项发票大概是在45万左右，人工占30%，也就是人工的27万是无票的，所以主要发票欠缺在人工上，是这么个思路吗？
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老师，我们去年五月就开了销售发票，可是按着行业耗材比例，按去年的销售收入，材料发票缺100万左右，大概下个月可以补齐缺的材料发票，这样子可以吗？如果汇算清缴前没有材料发票，会有什么影响？
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如果是汇算清交之前发票还到不了的话，就需要调增，调增之后有盈利的需要交税。
增值税的有什么影响吗？
盈利的就是交企业所得税是吗？
你好，那你是一般纳税人还是小规模的 是所得税
一般纳税人
一般纳税人的话，你没有发票抵扣不了增值税的，因为你交增值税是销项减去进项。
所以只补交盈利的企业所得税是吗？
对的，是的，是这么说的。
所得税按什么税率计算
去年利润100万以内的，税率2.5%，利润100万到300万之间的，税率5%。
好的谢谢
不用客气，工作愉快。