老师，我们去年五月就开了销售发票，可是按着行业耗材比例，按去年的销售收入，材料发票缺100万左右，大概下个月可以补齐缺的材料发票，这样子可以吗？如果汇算清缴前没有材料发票，会有什么影响？
你好，你是企业所得税的吗？那你五月底之前再申报企业所得税可以的，没有问题。
-
Q
是这样的，我刚刚去个医疗耗材企业工作，企业有进销存和独立的财务软件。现在入库商品当月不一定取得发票，发出去的商品不一定都开销售发票。因为商品很多我想这么做可不可以。每月收入按开出的发票确认收入申报纳税，入库按取得发票做库存商品，结转成本时按开出发票商品的出库金额结转成本。老师，如果按发出商品确认收入的话我工作量太大了，当月核算未开票收入，次月得对应上月未开票做冲会，而且月月冲暂估商品，心里乱麻一样。
-
Q
A材料计划单位成本为每千克10元，2019年6月1日，该“原材料”账户余额40000元，“材料成本差异”账户借方余额5 200元。甲公司6月份发生的有关业务如下： （1）5日，从乙公司购入A材料5000千克，增值税专用发票上注明的销售价格为45 000，增值税税额为5 850元，全部款项以银行 存款付清，材料尚未到达。 （2) 10日，从乙公司购入的A材料到达，验收入库时发现短缺80千克，经查明，短缺为运输途中合理损耗 按实际数量入库 （3）20日，从丙公司购入A材料4000千克，增值税专用发票上注明的销售价格为44000元，增值税为5720元，材料己验收入 库，款项尚未支付 老师帮我算一下材料成本差异率 可以吗
-
Q
请问老师，我们公司的进项发票总是少，我按照这个思路分析原因对不对？比如本月销售收入100万，利润率10%，成本是90万，成本中材料占50% 那应该取得的材料不含税进项发票大概是在45万左右，人工占30%，也就是人工的27万是无票的，所以主要发票欠缺在人工上，是这么个思路吗？
-
Q
老师，我们去年五月就开了销售发票，可是按着行业耗材比例，按去年的销售收入，材料发票缺100万左右，大概下个月可以补齐缺的材料发票，这样子可以吗？如果汇算清缴前没有材料发票，会有什么影响？
-
Q
老师：请问一下，现在要汇算清缴了。之前年份账中前面会计做了原材料的预估，就有519155.75元，计提了人工工资还未发放有477721元。这个肯定是没有材料票可以冲掉预估的，另外人工工资也不可能再做发放的。这个若做汇算调增，是放在哪里，人工资应该就是比如我账面做了100万，而这里并没有发放47万多就要税法53万，调增47万？？另外这个预估的材料怎么填汇算清缴表？如果调了，我的账还去调整吗？按理汇算调表不调账，但我不账上一直挂着去年的应付-预估货款和工资吗？
热门问答 更多>
-
暂估收入是否必须要交税，就是已发货待对方验收的这种
-
老师，请问新参保企业，在网上给员工办了社保参保后什么时候进税务系统里面申报工资基数？
-
老师您好！请问应交税费-待转销项税这个科目，工业企业可以用吗？
-
请问，工商注销资料已经审核通过，选择“电子签章”或“非电子签章”，当时选的是“电子签章”，后来发现法人没有电子签章，转大厅办理可以吗？电子签章是什么意思？
-
郭老师，买赠怎么做账，比如卖服装的，送袜子，怎么做交什么税
-
请问老师 之前从租计征的一块房产停止租赁拆除了 房产税系统要怎么操作 谢谢老师
-
请问一下，销售给客户路由器，已经给客户开票出去了，按照计算机网络设备/路由器，后边进项票来了，这个型号的是移动通信设备/路由器，这种情况下销项票需要红冲重新开吗？
-
老师 我3月份增员的 社保 4月份我怎么添加到扣缴端的系统里呢
-
老师，我们老板今天用公户给我们副总发了8万块钱，其实是工资，为了能少交点个税我能不能从下月起给他多申报3500的工资，其余的能不能算成福利费算是公司给他的各项补贴不申报行不行，因为挣个钱都不容易
-
我25年计提10万工资，25年1月发24年属期的工资6万，25年2月至26年5月31号前发25年属期的工资2万，那么我25年汇算清缴的A105050的职工薪酬调整明细表中的1，2，5列分别填多少呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果是汇算清交之前发票还到不了的话，就需要调增，调增之后有盈利的需要交税。
增值税的有什么影响吗？
盈利的就是交企业所得税是吗？
你好，那你是一般纳税人还是小规模的 是所得税
一般纳税人
一般纳税人的话，你没有发票抵扣不了增值税的，因为你交增值税是销项减去进项。
所以只补交盈利的企业所得税是吗？
对的，是的，是这么说的。
所得税按什么税率计算
去年利润100万以内的，税率2.5%，利润100万到300万之间的，税率5%。
好的谢谢
不用客气，工作愉快。