老师，我公司预收账款有挂账，暂未确认收入，在申报当期，我想调下账，不想让账面看起来有这些收款，暂时应该调到哪个科目下比较合适?后期确认收入时我再调回来
你好，那你看下你的应收账款余额大吗？
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有个问题请教老师：在新收入准则中延保收入需要分期确认收入。成本也需要匹配相应期间的收入分期确认。想咨询一下我们前期已将在收到延保款时一次性确认了收入，并且在发生成本时也一次性确认了成本，现在需要将以前的款项分期来进行确认收入，结转成本。需要用哪个科目来调整了？反冲多确认的收入我们用的是合同负债科目，反冲成本了，是用合同资产还是合同履约成本还是用其他哪个科目更合适了？？？合同履约成本科目是归集到资产负债表的存货里面吗？
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老师咨询你一个问题 之前年度应收账款未挂账，当时直接用现金收款了，今年补做银行账，发现应收款都收回来了，没办法下账，财务软件也换过了，这要怎么解决呢，当时开票也确认收入了，也交税了，因为后期还有款项没有收回了，挂账金额不对，所以想调整正确
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老师，我想请问一下，A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表。这个表，主要是调整什么？可以举个例子吗？老师您再看下我后面的那个截图，一次收一年的物业费12000，对应的当期收到物业费的分录，银行存款是12000，那预收账款的金额怎么计算？
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老师，我公司预收账款有挂账，暂未确认收入，在申报当期，我想调下账，不想让账面看起来有这些收款，暂时应该调到哪个科目下比较合适?后期确认收入时我再调回来
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老师您好，我们2021年签了一个合同是我们提供合同30%的保函，对方给我们相应的货款我们开相应发票。第二把是到货后30%到货款，剩下的安装调试后给尾款。我开完发票后交了增值税但是没有确认收入，做了借应收账款贷预收账款贷应交增值税.采购了少量的材料后项目暂停了，至今没有重新启动。我想问一下我当时没有确认收入可不可以这样做
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请问老师 符合什么条件可以专项扣除
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老师，问下，我们公司的法人的老公老公，每次在公司没钱的时候，都会转钱给公司，他说这算是投资款。那这算投资款吗？是可以认为是股东的吗？
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A公司和B公司是甲公司的股东，A公司占股25%，B公司占股75%，A公司注册资金100万B公司注册资金200万，甲公司注册自己500万，那么请问实缴资金甲公司注册自己的时候A公司出资125万，B公司出资375万，AB两家公司出资都高于A和B公司的公司注册资金，这样也可以实缴资金到位对吧？是先A公司注册资金到位100万，再B公司注册资金到位200万，然后再分别A和B公司打投资款到甲公司注册资金到位500万吗？
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麻烦问下老师，税务局让我们补交以前年度超计划招生收入增值税附加税款，12月份跟税务局沟通过以后他让我们直接修改9月份报表缴纳，完税凭证对该税种所属期是9月份，缴纳时间是12月份，就这样申报缴纳了，但是2026年1月份增值税主表出来上期未缴增值税-225198.11元，怎么让这个负数消除，我去修改9月份报表，带不出来附加税了
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有二百多W
借预收账款，贷应收账款可以调整这个。
问题我的应收账款期末余额只有2万多，调到那边的话，应收账款期末余额出负数200多万了
预付账款的金额呢
预付只有50多万
我想把它跟其他应付款对冲下可以吗？到时确认收入时再冲回来
其他应收款 存货呢 找资产类科目
资产类科目没那么大金额的地方
那你们亏损的太大了是吧 借预收账款 贷应收账款， 其他应收款 预付账款 库存商品等 一块冲
是的。一定要冲减资产类科目吗？不可以跟其他应付款对冲吗
是的 你出现了负数吗？如果你冲减其他应付款的话，这个其他应付款会越来越多的。
是的，冲减资产类科目，那几个加起来都不够冲会出负数
借预付账款，贷其他应付款，你这个其他应付款会越来越多。
暂时挂在其他应付款股东借款名下，预收账款待后确认收入时再冲减掉可以吗
你好可以的 但是你这个也有风险的 帐上有钱吗
钱都用完了，没什么钱了
你的其他应付款金额大的话也有风险，有隐瞒收入的风险。
其他应付款都是股东借给公司的装修款，这是事实存在的，长期待摊费用金额也大
你好 实际没有隐瞒收入的可以的 不怕查没事的