我们预收款可以确认现金折扣吗？比如客户预付款1800，我们按照2000元在系统上充值，我们后续实际提供的服务也是2000元的，差额作为财务费用-现金折扣。也就是说预收账款2000元，财务费用-现金折扣200，后面确认收入2000元。这个是可以的吗？现金折扣没有发票，金额太大了不好吧？税前扣除是不是必须要销售合同或者其他凭证为依据？
你好； 预收款是什么情况发生的 ； 你要跟客户有优惠； 比如提前付款 可以有现金折扣的； 已经收款了 不会有现金折扣的
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老师好，请问，我家是一般纳税人，我家的家电拿到商场卖，1-商场预付我公司十万货款，我做分录，借，银行存款，10万，贷，预收账款-大商贸易公司，10万。 2-这月销售一套家电2000元，商场给我们了大商商贸公司销售凭单为销售一套2000元的凭单，但是商场是收我们的销售提成百分之五得，但是我家给大商商开的专票，是专票上案折扣百分之五开的，也就是发票上有个折扣百分之五，是1900元，老师这么开对吗？，我问经理经理说这提成的五个点按折扣百分之五，这样和商场开的， 老师我确认收入就按发票实际做对吗，借，预收账款1900，贷，主营业务收入，1681.42 贷，应交税费，增值税，销项税额218.58 我这分录如果对，那后面付的销售单子是2000元，这个和发票差百分之五，就这样对吗？这个折扣用不用做分录，？税务局认可吗？
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我们公司卖一个工厂版本软件是6980元，然后我们公司搞了一个活动，派发了100万元的红包出去让客户抢，抢到了就可以抵扣一部分产品的费用，现在一个客户抢了4000元红包，客户就只需要实际支付2980的费用就可以得到一套完整的工厂版软件，正常享受我们的服务。 现在有三个问题 1、现在抢红包的部分客户要求开票，我还是按照正常价格6980元给客户开票的对吧？ 2、这个100万的红包派发账务怎么处理呢？因为是虚拟的，正常确认收入还是怎么说？ 3、根据公司制定的政策，客户抢的红包可以提取1%的现金，公司已经实际拨款了1万元给专用提现账户备用，这个账务怎么处理比较妥当呢？
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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我们预收款可以确认现金折扣吗？比如客户预付款1800，我们按照2000元在系统上充值，我们后续实际提供的服务也是2000元的，差额作为财务费用-现金折扣。也就是说预收账款2000元，财务费用-现金折扣200，后面确认收入2000元。这个是可以的吗？现金折扣没有发票，金额太大了不好吧？税前扣除是不是必须要销售合同或者其他凭证为依据？
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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甲公司2×20年至2×22年与固定资产业务相关的资料如下：资料一：2×20年3月2日，外购一台需安装的机器设备，支付购买价款为320万元、运费为10万元，设备当日已运抵企业，款项通过银行存款支付。2×20年5月15日，设备开始安装，安装过程中领用本企业外购原材料一批，成本为15万元，市场售价为20万元，应付安装人员工资5万元。资料二：2×20年6月25日，设备安装完成并达到预定可使用状态，交付销售部门使用。该设备预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。资料三：2×21年6月30日，生产设备因无法满足使用要求需进行更新改造。当日支付改造支出150万元，替换设备的账面价值为55万元，替换设备的残料入库金额25万元，更新改造满足资本化条件。资料四：2×21年9月30日，更新改造完成并达到预定可使用状态。甲公司预计该设备尚可使用5年，预计净残值率为5％，采用双倍余额递减法计提折旧。资料五：2×22年9月15日，设备因使用不当报废，发生清理支出4万元。不考虑相关税费等其他因素。（1）编制甲公司购入及安装机器设备相关的会计分录。22.接上题（2）
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老师，我们这个月一次发放了部分农民工四个月的工资，超过1万多了，但是每个月也没超过5000.个税申报要扣个税，这种情况怎么申报呀
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老师，我想问下我们是医美总分机构，然后医疗资质证备案的是分公司诊所的名字，然后公司要营业可以用总公司对外收款嘛，分公公司不营业可以吗
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请问，生产企业申报完出口退税，税务局也审批完，汇总表有免抵额后，账务处理为：借：应交税费-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-出口退税，然后还需要怎么处理，年末结转税金这俩科目账户冲平，那从哪能体现免抵税额抵减了内销的进项税呢，增值税主表上需要做在哪吗，报表里又怎么能看出来呢
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老师，应收账款余额在贷方怎么清理，多年一直挂在上面
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老师，像这样的专票金额开错了，做调整分录，调过来，那对方抵税，也抵错了咋办？
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老板开进来不少票让入账，找别人开的也有，都拿来公司报了，需要附付款截图吗，有必要吗
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老师，现在小规模纳税人的增值税税收政策是怎样的？小规模纳税人按多少个点来交增值税？
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老师，小规模纳税人销售商品，采购的分录怎么做？主要是增值税这一块我不知道怎么弄
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老师，你说的后半段我没看懂
你好； 意思是 已经收款了 就不存在现金折扣了。 是在没有付款之前 才会有 优惠现金折扣的
那应该怎么做分录呀老师
你现在是做什么业务的分录； 我好判断借贷方科目
我们预收客户购买谷歌云的充值款，客户充值1800，给客户账上提供2000的服务，先充值后根据用量消耗
你好； 意思充值1800 ； 你们要提供2000的服务； 那有200是送给客户的吗； 你开篇是按2000开还是1800开的
对，客户充值1800我们提供2000的服务。
你好； 借银行存款 1800 贷预收账款1800 ； 借预收账款1800 ；销售费用200 贷主营业务收入； 销项税
这属于什么销售行为啊？
允许税前扣除吗
你好； 你们是算是有为了业务 给客户的优惠政策 ； 视同销售哈
这部分销售费用允许税前扣除吗？需要附上什么附件为入账依据呢？
不能哈； 这部分不能税前扣除的
那要怎么处理才可以进行税前扣除呢？开票是开1800还是2000呢？
你好； 开票你可以按1800来开 ；按照实际支付的金额来； 只是你 200要视同销售哈
那入分录的话，要附上什么附件呢
你好； 你们写情况说明老板签字做附件即可