老师您好，我们2017年一月份开的建筑发票，当月没有在施工地预缴税款，二月份才交，现在被系统筛出来了，要求我们补交税款，但是二月份交的还不能退，只能抵以后这个地区的预缴税款，请问这样的该怎么处理？

所属期写的是2月份，应该怎么办

你在什么时间交的？是15号之前吗？你跟他说我们所属期当时写错了。我交的就是一月份的。

时间我可以查一下，涉及金额有几百万的税款。如果是15号之后应该怎么办？这个问题是金四系统筛出来的

要是15号的话，你在二月份缴纳，严格来说应该是有一个滞纳金的。

滞纳金是一个月的滞纳金还是一直算到现在，因为当时是2017年么。

2016年16号公告说预缴6个月内都可以的呀

严格来说有滞纳金，因为你一月所属期在二月份缴纳的，他就是跨了一个月不是吗？人家是说预缴可以补上，补上它不能等于不交滞纳金的呀。

如果是当时的话，应该是从16号到已交税的当天

但是现在查到很有可能你税务局要求补税是从2月16号到今天

然后你二月份儿交的那个税款再给你退回来 说的是很有可能

遇到这么不讲理的 系统那边预警了是不好操作 就得公事公办的态度了

反正是我们这边专管员是这么给企业讲

那我们是只需要缴纳晚预缴那一个多月的滞纳金就行了吧，现在要求我们连税款带滞纳金一起交，二月份的还不给退，应该怎么跟他们说

没有文件规定什么的么，二月的还不给退，让以后慢慢抵

你这个不好找文件，因为你二月份儿缴纳的你所属期填写了二月份 他认为你们单位一月份开的那个发票就没有交 你可以问下你税务局 你们注销外经证的时候填写了增值税核销不是 核销单里面都有可以抵扣的吧

知道了，谢谢老师