你好,是的,分路就是这样。但是这个金额好像不太对。

老师,具体业务如下,小规模纳税人已开出100万电子普通发票,发票金额990099.01,税额9900.99。按1%税率开具。完整的分录应该是: 借:应收账款100万 贷:主营业务收入990099.01 应交税费-应交增值税9900.99 增值税减征的2%如何做分录? 减征的附加税如何做分录?
2021年12月21日小规模 收到60万元 ,当时的税率是1%, 这样做分录对吗? 借:银行存款60万 贷:主营 业务收入 60/1.01= 59.41万 应交增值税----未交增值税 59.41万
我司是小规模纳税人,批发企业,适用小企业会计准则,税率3%,根据2023年1号文—小规模纳税人增值税减免政策,我司今年1月无票收入4万元(全部开具收款收据),账务处理是不是如下: 借:应收账款40400元 贷:主营业务收入4万 应交税费—应该增值税400元(4万*1%) 免税政策: 借 应该税费—应交增值税400元 贷 营业外收入400元?
你好,2023年小规模纳税人增值税优惠百分之3降到百分之1.如果1月份开具发票80万具体做账是,借:银行存款80万贷:主营业务收入79.2万应交增值税0.8万对吗?
你好 请问小规模纳税人支付成本费用 (对方开具百分之1的普通发票)我这边做分录可以直接 借主营业务成本 贷银行存款不 可以不计提增值税吗?
老师,我司劳务公司给甲方学校提供了劳务派遣。对方要求当月开发票,譬如4月发的劳务费30万,他们要今天开出。但是我司没有发票额度了。即时提超过3次税务会上门核查很麻烦。所以放在下个月开可以吗
A105050表格中合计数和四季度已计入成本费用职工薪酬数据有什么关联
老师,我是是材料销售方,甲方买材料,要求包工包料,甲方付给我们款,我们要付给施工方,如何明确合同?如何付给施工方,如果施工方给我们开1%的普票,我们要加多少点才能保住成本,比如材料100一吨,施工20一平方
一般纳税人做账注意什么
老师,公司收到个人代开建筑服务工程费的发票,需要缴纳印花税吗
出口退税发票状态查询是有记录,显示 已认证/已稽核,未退税,但是出口类勾选已勾选没有发票记录,是正常吗
老师,请公司员工清理废旧物,公司额外付钱,这种要报什么税?
老板垫付的款其他应付款,对公账户转还老板的其他应付款是不是每个月转的金额不能太大,次数也不能太多,一般转的金额是多少比较好,次数几次比较好
比如酒水或其他招待给开了专票,我不抵扣一直挂着有风险吗
成本票已入账52000,付款50000。剩余2000不会再付了。算是供应商给的优惠,这多出2000的成本如何处理做账?