老师，我们公司有一个关联方乙公司，但那个乙公司业务很少，我们公司员工带着把乙公司的业务做了，但年底审计让我们调整这部分的人工费，乙公司计提了员工工资，我们把平时计提的工资，冲掉了一部分跟乙公司挂了往来，我想问一下，我们公司平时计提费用按部门计提，但要挪一部分费用给乙公司，就得冲费用挂往来，冲的这个费用是管理费用-工资（负数）按部门是公司，但我们自己公司计提没有公司部门，冲的这个费用是公司可以吗，这样按部门倒出就是负数，科目余额没问题，

热门问答 更多>

• 我们在2025年1月变更了公司名称，但是对方欠我们的是2024年的发票，还是要跟转账记录保持一致开给原来的公司吗？税号没变就是公司名称变了

• 预收帐款处理，请让暖暖老师回答

• 老师好，我有两张专用发票已经抵扣了，现在对方发来作废确认函，我是应该怎么做呢，怎么转出怎么确认啊

• 老师，你好，账上有31万库存，实际2025年3月已经停止营业，实际库存0，我2025.8月接手，领导让我把库存调整成0，我12月做的借：管理费用-其他，贷：库存商品，准备汇算清缴纳税调增，这批库存是外账，有发票，有入库单的，预估是前期管理人员和代账公司对接有问题，导致前期库存，结转成本有问题，我需要把自己责任摘除干净，如何做分录，如何调账？需要保存什么证明，比如要不要写情况说明公司盖章？盘点表公司盖章？

• 老师好，我们公司与个人签订代理销售产品协议，约定按照销售额比例返佣给这个人，这个人提供不了发票，财务上怎么合规处理呢？怎么给他转钱返佣

• 老师，请问2026年是不是预收的账款需要一次性开票，不能分月开了？

• 老师，单位收的承兑转给了收承兑的单位，他们全额到银行存款到我们账上，然后利息收现金，这种怎么入账？

• 老师，买的彩钢房54900元，列入固定资产-房租建筑物，还是器具工具呢？

• 老师，a公司有个长期股权投资-W公司100万，现转让给B公司，a公司和B公司分别如何做账务处理呢？

• 老师，公司销售自己使用过的二手车，公司现在是一般纳税人，二手车是小规模期间购入的，公司是不是可以放弃享受简易政策3%，然后给对方开具13%专票呢？