您好,如果当时暂估这个按收入估的,在 纳税调整项目明细表A105000 二扣除类调整项目 (1)视同销售成本 如果当时没依据我觉得在(十四)与取得收入无关的支出 里调整。
2020年做了暂估入账,2021年收到2020年的发票,原笔暂估冲掉,2021年入帐入利润分配-未分配利润科目,并要在纳税调整表调减,取得比之前暂估入帐少,账2021年也是原笔冲回,走利润分配科目,然后在纳税调整表填调增,就是填之前暂估多的那部分对吗
今年汇算前冲了30万成本暂估(直接冲的,去年暂估的票没到),走的利润分配,未分配利润科目,所得税汇算我该怎么调表呢?
请教老师,如果去年的票成本票对方没给开,先暂估,同时结转成本。进行汇算清缴,到今年汇算清缴前票开过来了,再冲回暂估的商品,如果正好等于暂估的金额,就不用对已经结转的成本再冲回,对吧?如果大于暂估的金额,冲回库存商品,同时冲减成本,借:利润分配—未分配利润 负数 贷:库存商品 负数 借:利润分配—未分配利润 贷:应交税费—应交所得税 如果小于暂估的金额,分录相反。老师,我这些想的和写的分录对吗?
老师,去年暂估的费用票今年发票到了,我是把暂估冲了直接入账?还是需要走未分配利润,以前年度损益之类的科目
去年年底暂估30万,今年发票没找来,所得税汇算直接调增缴税了,那我今年账里需要冲暂估吗?不冲的话未分配利润不一致啊
老师,开了3个体户,每个都绑定电商店铺,a个体是工厂,BC个体是销售,BC个体都是销售a工厂货物,3个体户都是同一个法人,那那BC个体成本票可以跟a个体要吗?
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经营所得A表第一季已产生经营收入但第二季度没有收入也没有支出申报的时候经营收入是第一季度累计的不能更改这就意味着要缴税可第二季度都没有收入和支出怎么申报呢
老师好,我公司是一般纳税人,本月有一张销售二手车的发票,如图1,但是购进这辆车的时候也是二手车发票,如图2是,但是我公司本月发票查询不含税销售额是包含这张发票的金额为11705210.24,但是呢,这张发票不是通过我们电子税务局开出去的,然后申报增值税的时候提醒让申报销售二手车的增值税呢,增值税自动生成的报表就没包含这个销售二手车的10000。 一般纳税人公司转让自己使用过的车辆,若该车辆购进时已抵扣进项税额,按照13%的税率缴纳增值税;若购进时未抵扣进项税额,按照3%征收率减按2%征收增值税。小规模纳税人公司转让车辆,按照3%征收率减按2%征收增值税。不过,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,自2020年5月1日至2027年12月31日,减按0.5%征收增值税。然后我这种情况到底是根据那种情况去申报呢?
老师每个月交增值税还要看增值税的波动率吗?
老师,老是提示这个:你申报增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数20556.12大于"营业外收入"栏次金额0,请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏次。怎么回事?
老师您好!做代理记账报税,需要办一个什么营业执照?
老师你好,如果季度销售额未达到30的话,做账的时候营业外收入是按3%记账还是按1%记账。如果超过30万呢?
老师您好,水产养殖公司,小规模,能开房屋租赁发票吗
您的意思是库存类暂估的话就在视同销售调整,没依据纯粹是为了少交税的暂估就在与取得收入无关的支出里调整对吗
您好,是的,我是这么想的呢
好的,谢谢老师
您好!希望以上回复能帮助你, 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
老师,我还想问机械租赁公司一般一年集中开一次发票,那每个月计提的折旧我该走到哪个科目呢
您好,您是制造企业,这个机械用于生产么,我们 制造费用-折旧费
不是制造业,我们分期买别人的机械,租赁出去,基本一年开一次发票
租的是挖机
您好,那租赁出去是其他业务收入么,对应折旧 其他业务成本-折旧
不管是其他业务还是主营业务,折旧在是成本里体现的,这样的话相当于我每个月报表都有成本,但是我们是一年集中开一次发票,每个月没有收入只有成本这样就违反了收入成本配比原则,报表很不好看啊,可以不走成本走其他非损益类科目吗
您好,没来发票也可以计成本的,这个发票肯定会开的,在次年汇算清缴前拿到发票就可以的
好的,知道了
您好!希望以上回复能帮助你, 感谢善良好心的您给我一个五星好评~