老师 我做了这样两笔分录 借 工程施工5 贷应付职工薪酬5 借应付职工薪酬5 贷银行存款5 我现在想把应付职工薪酬科目计提的本年累计的这部分5的金额冲掉怎么做分录？

是的老师 我当时不走应付职工薪酬就对了

那你现在借应付职工薪处工资，贷应付制工心处工资。

借应付职工薪酬工资，贷应付职工薪酬工资。

为什么这样做

这个是红冲的。对银行存款，工程施工就不用动了。

我累计的金额还是没变啊 一借一贷

老师 不是很明白，能解释一下嘛，谢谢

借工程施工，-5 贷应付职工薪酬工资-5 借应付职工薪酬工资-5 贷工程施工-5

好的明白了，调完了，报表没变

不用客气 工作愉快

老师，有几个员工22年年末被辞退，离职补偿金5万，23年1月时发放的，个税22年12月给报了，现在做更正是不是就行？更正到1月份去，那离职时间写哪天？

老师，有几个员工22年年末被辞退，离职补偿金5万，23年1月时发放的，个税22年12月给报了，现在做更正是不是就行？更正到1月份去，那离职时间写哪天？

对的，是的，你看下他是几月份走的。

好的老师，非常感谢

不用客气，工作愉快。

老师 离职人员个税由12月更正到1月时，显示不能添加人员，怎么办

你好，更正申报不能增加人员，你想要修改的话，去税务局申报吧。

能不能在下月申报上

四月份申报三月的时候

可以的，可以的，可以的。

老师，更正多了会被稽查吗？没有税款的情况下？