老师，问一下，比如计提增值税，当月计提：借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 5000 贷：应交税费-未交增值税 5000 ，然后交纳增值税后，分录借“应交税费-未交增值税 5000 贷：银行 5000，这个正常不是对冲了吗？为什么在未交税费科目还有5000元呢？
对的，是的，未交增值税没有余额了。
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我公司是 一般纳税人，上月留抵税额5000，上月结转增值税借：应交税费-未交增值税5000，贷：应交税费-转出未交增值税5000，本月销项税额20000，进项税额8000，分录这样写对吗，是借：应交税费-应交增值税销项税额20000 ，贷：应交税费-应交增值税进项税额8000，借：应交税费-转出未交增值税12000，借：应交税费-转出未交增值税12000，贷：未交增值税12000，怎么把留抵的5000在分录体现出来呢
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老师，请问月末应交税费未交增值税余额有留底在贷方10000元，次月发生销项税额5000元，我是借：应交税费应交增值税（转出未交增值税）10000贷：应交税费未交增值税10000借：应交税费应交增值税销项税额5000贷应交税费应交增值税（转出未交增值税）5000如果我在有进项8000，月末我在结转到应交税费未交增值税这个科目里，也就是借：应交税费进项税额8000应交税费转出未交增值税5000贷：应交税费未交增值税8000+5000老师不太懂次月发生销项税额该怎么做分录，求解！
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老师，问一下，比如计提增值税，当月计提：借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 5000 贷：应交税费-未交增值税 5000 ，然后交纳增值税后，分录借“应交税费-未交增值税 5000 贷：银行 5000，这个正常不是对冲了吗？为什么在未交税费科目还有5000元呢？
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老师好，交增值税时会计分录：借：应交增值税-已交增值税5000，贷：银行存款 5000 计提时：已交增值税转为当期增值税：借：应交增值税 5000 贷：已交增值税5000，请问延缓6个月交纳时税款也是：借：应交增值税-已交增值税 175000，贷：银行存款175000，计提时如何做分录
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老师好，本月交上月增值税时会计分录：借：应交增值税-已交增值税5000，贷：银行存款 5000 计提时：已交增值税转为当期增税：借：应交增值税 当期增值税5000 贷：已交增值税5000，请问延缓6个月交纳时税款也是：借：应交增值税-已交增值税 175000，贷：银行存款175000，计提时借:应交增值税-当期值税，贷:应交增值税-己交增值税，本年1月如何更正上年凭证，之前有个老师叫我本月进项税转为当期增值税分录借:应交税费-增值税-当期增值税，贷:应交增值税-进项税，销项税转入当期增值税借:应交税费-销项税，贷:应交增值税-当期增值税，老师我之前廷缓未交增值税未做分录，后来又把科目做成己交增值税，现在如何更正
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老师您好，总表如何更新到分表，主要总表有很多合并单元格，导过来保留原格式，表头也有合并单元格，是一个销售表，从多个维度老板想看分表，比如按业务员。
粤公网安备 44030002003870号
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你先去看一下，你在交税之前未交增值税的期末余额是贷方5000吗？
计提的时候 就冲平了，然后第二个月一交反倒就多了这个交税的5000元了
计题的时候就平了的话，这个不对，你看下未交增值税当时的发生额吧。
老师，您帮看看我的计提和交纳的分录科目有没有错？
这个分录没有问题，可以啊。
但是现在就是交纳税金的时候，银行现金跟应交税费--未交增值税两个对冲就平，现在就是应交税费-应交增值税-转出交增值税没有科目对冲，在应交税费这个科目就是还有留有这5000元
你好，未交增值税截图，看一下的明细账。
好，我把应交税费这个科目给您看一下
你好，只看应交税费，未交增值税的就行。
图片发不上去？
我们还有一个税金及附加，我要看应交税费，未交增值税的明细。
这是我的一个学习帐套，交纳税金后这个应交税金还有数
库存现金借方一万的那个是啥
库存现金交的增值税，计提的税金也用库存现金交完就对冲了，交增值税倒是没有数了，在资产负债表里的未交税金取数是从未交税费这个科目取的数吗？
那转出未交增值税在贷方有余额的疑问是什么？
未交增值税这个科目倒是没有数了，在资产负债表里的未交税金取数是从帐套里的应交税费取的数吗？
转出未交增值税，在贷方有1万的那个是什么业务的？
就是计提增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税1万 贷应交税费-未交增值税1万
那你再贷方1万的那个又是什么？往上上面的那一个。