老师，您好，资产负债表，我在应交税费里面设置了，销项税额，进项税额，已交税金，那最后应交税费里面显示的金额，代表什么？
你好，如果是正数余额的话，这个表示你们单位欠缴的税款，如果是负数余额的话，很有可能是提前交了税款，或者是少做了计提，或者是有留底。
-
Q
老师应交税费待抵扣进项税额一定是要在资产负债表的其他流动资产内核算吗？ 如果有1万元的进项税额转待抵扣，那么资产负债表负债里面应交税费项目会显示负数1万，资产里面其他流动资产显示正数1万，这样资产负债表就不平了啊
-
Q
资产负债表里应交税金栏目 显示有馀额（进项税额），什么原因
-
Q
老师好，增值税有结转了，为什么资产负债表应交税金只显示销项税额，是哪里做错了吗
-
Q
老师，您好，资产负债表，我在应交税费里面设置了，销项税额，进项税额，已交税金，那最后应交税费里面显示的金额，代表什么？
-
Q
老师好，未认证进项税额怎么可以结转掉，我不想在资产负债表 应交税费里面显示出来，金额太大了
热门问答 更多>
-
老师，请问一下，A公司占有B公司49%的股份。但没有实际出资，现在A公司要将这个股份按照0元的价格转让给C公司，请问印花税要怎么申报呀？还有哪些要注意的事项吗？
-
老师，短信费（信使展期服务费）是财务费用/手续费吗，还是管理费用手续费
-
老师个体户开了一张专票，借:银行存款，贷：主营业务收入贷：应交税费-简易计税，这个销项税进到这里可以吗
-
老师好！党建室文化墙制作费计入管理费用下的什么子科目？
-
如果是专用发票那就 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 销项税 是吧？ 把销项税和进项税分开单独写应交税费是吧 ？
-
老师好，公司是有限合伙企业，税费种认定是经营所得。 目前公司没有启动业务，只开了银行账户，每月有银行手续费。我的问题是：考虑到没有收入，只有银行手续费的情况，公司整体来说是亏损。 每个季度给股东申报经营所得时，是否应该按照持股比例分摊这些手续费呢？ 还是可以零申报。
-
老师好。向您请教，关于社保的问题。。。听说，公立学校有编制的正式教师，他们有个说法。到规定退休年龄，社保交够40年，每次发退休金是按一个什么基数×95％；不够40年，是这个基数×90％，退休金就会少一些。。。请问：公立学校有编制的教师有没有这一说？社会上普通的职工，如果交社保，有没有这一说？
-
我们是茶叶初制厂，外购了一批复合肥送给了老百姓，账务处理该怎么做？进项税可以抵扣吗？
-
请问，一般纳税人公司的销项税发票是普通发票的话做账的时候 如果开得是普通发票的话 借：银行存款 贷：主营业务收入 把销项税和进项税从收入不分开是吧？
-
有个朋友的公司，没啥业务，从注册开始就没有工商年报。现在年报补报，除了补报了表还有什么表是要准备的呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没有少计提，但是有欠税的和留底税费，是不是这两个数字加起来，就是资产负债表里应交税费的数字？
对的，是的，如果出现了负数余额，建议把它重分类到其他流动资产。
那要是负数余额，是代表啥
留底或者是没认证的。
还是就是，这个账是我接手过来的，资产负债表和增值税里的留底税额不一样，我应该怎么调呢，用分录
那负数余额有没有是留底和没认证加起来的数字，我对这个资产负债里应交税费的数字，很陌生，我压根不知道，是怎么回事，代表啥
那你需要知道具体的什么原因，具体的是哪一个业务产生的。
我只知道，应交税费，二级科目有销项税额，进项税额，已交税金，结果和增值税表里面的留底税额对不上，
但是我又不知道，调整的分录怎么写，
你好，你得找到具体的业务不是吗？你看一下你账上做的销项进项和申报表里面的销项进项是不是一样的？
一样的呢，我看之前的会计把待抵扣进项税额转错了，所以我想着怎么调整呢？
那你多结转了还是少结转了？如果多结转了，借应交税费待抵扣， 贷应交税费应交增值税进项 少做了就做相反的
待抵扣进项税额还是对不上，，我想着用以前年度损益调整来调整，不知道可以不？如果可以，分录是，借应交税费，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润。 还是，借以前年度损益调整，贷未分利润，
你好，可以的，但是我不清楚你的账务处理，没法给你处理的。
不是，我就想知道用这两个哪个分录
你是多做了还是少做了，如果是少做了的话，你上面的分录是正确的。
那多做了呢？
你上面相反的分录就可以了。
老师，能帮我写一下么？少了的和多了的分录？我还是有点不懂，麻烦老师了
如果是待抵扣少了，借应交税费待抵扣， 贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润， 如果是多做了，借以前年度损益调整 贷应交税费待抵扣， 借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。