老师，已经计提税款了，次月也付税款了，但是税款计提多了，需要退税，怎么做会计分录？

普通发票是不交增值税和附加税费，退的就是普票的增值税和附加

计提时做的凭证，下面还有个水利基金

付税款的凭证，普票的就包含在里面

你好； 是的； 普票部分不缴纳税费的 ；那你就去红冲哈 ； 你这个 借应交税费-应交增值税贷主营业务收入；这样来做账   

红冲的凭证，不知道我这么做是否正确，这是红冲的凭证，我这么做是否会影响未分配利润的金额？因为利润表里的净利润和未分配利润对不起

你好；   你是跨年了吗？ 你这个多计提； 是你 本来应该含税记入收入去； 你  计提了增值税 是吗 

含税计入收入了。我计提销项税时就做错了，帮我看看我哪块出问题了，现在应该怎么处理，跨年了，我现在年报时发现的

你好；   你调整了  跨年后做 ：借应交税费-应交增值税 贷利润分配-未分配利润； 就调整这笔   

未分配利润对不上的差额是121.5，不是增值税478.5的金额

你好 ；   怎么会对不上； 你还有其他数据 有调整吗 

我没查出来呢，净利润是-1176528.11，未分配利润年初-33634.79，期末-1210041.4

去核对下明细表 ；正常 你只是调整这个数据； 不会说差异有金额的 

计提、付税款、退税、我这三个凭证应该是正确的吧，不影响未分配利润期末金额吧？

你好； 是的；正常不影响的  

转工资产生的手续费，我做在贷方了，是不是影响未分配利润，财务费用是不是应该做在借方红字

我应该怎么改凭证

你好；  手续费你做贷方去； 不对哈； 应该做借方哈  

借方红字对吗？付工人工资时产生手续费，由工人自己承担，怎么做会计分录

你好1；   你手续费做借方正数金额哈； 不是贷方的    ；那你工资承担意思还要去工资扣除吗  

对的老师