老师，您好，请问对方超市开具的专票多开陈列费35000元（不重开），我司可不可认证抵扣全部进项税费，再在“增值税及附加税申报表二中做进项转出？填哪一行比较好点？

老师你好，我们是一家汽车销售公司，本月在电子税务局系统申报的时候，自动带出来了需要进项税额转出的金额为56660.40元，其中厂家给我的折让税额为：18880.00元，剩余：37780.00，发票也没有收到，应该是也是厂家给我的发票有问题我们已经认证抵扣的税额，之前的会计他把厂家给我们开的折让证明部分是把进项税额在借方做的负数，请问我应该怎么处理？我还是按照他的方法把折让部分做在借方负数对吗？把把税务申报系统带出的总进项税额转出部分的差额在做一笔会计分录： 借方：应交税费—应交增值税（进项税额转出）：37780.40 贷方：应交税费—应交增值税（进项税额）：37780.40 这样处理还是应该怎么做？

(16)23日，采购员张新报出差费，其中住宿费专用发票1张，票面金额2000元，税额120元；高铁票1张，票面金额合计700元；航空运输电子客票行程单1张，票价4240，民航发展基金90元，燃油附加费60元，市内公共汽车票2张共16元。(17)26日，购入kindle一批，用于向职工发放新年礼品，不含税价为80000元，取得增值税专用发票一张，以银行存款支付。(18)28日，购入产品，用外壳一批，含税价为542400元，取得增值税专用发票6张，开出商业承兑汇票一张，(19)29日，销售给无锡大洋公司，一批PVC加工后的边角料，取得款项26000元，开具增值税普通发票一张，(20)31日，公司财务部将当月符合规定准予抵扣的增值税专用发票，通过扫描的方式全部通过了主管税务机关的认证。要求：1、对常州天微电子有限公司的上述业务进行处理。2、编制20*2年1月该公司的增值税纳税申报表。

老师，您好，请问对方超市开具的专票多开陈列费35000元（不重开），我司可不可认证抵扣全部进项税费，再在“增值税及附加税申报表二中做进项转出？填哪一行比较好点？

老师，您好，想问下就是公司目前人力成本非常高，而且公司进项票比较少，于是就想着讲人力成本这块全部打包给第三方灵活用工平台让对方开具专票从而多抵扣增值税，但是为什么有的灵活用工平台说可以按照总额给我们开具6个点的专票呢，就是比如我们每个月给他们打400w的薪酬工资加服务费，对方说可以按照400w，开具6%的专票给我们，不是应该按照400w里面仅服务费部分才能开具专票？

老师，请教您一下，公司中秋节购买的月饼，用于发放给员工，开的专票，是不能抵扣的。这个专票，怎么处理比较好呢？1，是先在发票平台勾选认证，然后在税务申报表里填进项转出。做账就直接进管理费。2，是直接在发票勾选平台里，选择勾选不认证抵扣。税务申报表里不用填进项转出，做账也是管里费用。