老师好，请问个人所得税，单位先帮忙代垫了，在第二个月再在工资里扣出来，这个该怎么处分录，怎么计提？谢谢
借应交税费、个税， 贷银行存款， 借应付职工薪酬工资，贷应交税费、个税。
-
Q
公司厨房雇佣一名厨师，干了10天，厨师辞职了，请问这个工资怎么做会计分录，请老师列支明细，包括二级科目，谢谢老师，另外这个工资要不要计入自然人税收管理系统扣缴客户端软件当月人员里，人已离职没有信息留存。请老师帮忙解答，谢谢
-
Q
我们单位交工会会费。分两步走的。 第一个凭证是缴纳公司部分的金额为8120; 第二个凭证是单位替员工缴纳的个人应该承担的部分(公司先交，然后再从工资扣出来)金额为1622 10。 然后上面这两个凭证我怎么做会计分录？谢谢老师，麻烦老师按两个凭证并加上金额帮着解答一下。万分感谢
-
Q
老师好，请问个人所得税，单位先帮忙代垫了，在第二个月再在工资里扣出来，这个该怎么处分录，怎么计提？谢谢
-
Q
老师你好 工资已经发放了，但是个人所得税没有从公司单独扣出来，就是公司先垫付她本人的应交个人所得税。请问该怎么账务处理
-
Q
老师好，发现以前年度计提工资分录是借:销售费用 管理费用 其他应付款-代扣代缴个人所得税 贷 应付职工薪酬。1、请问个税是不是不存在计提，发放工资的时候直接扣除个人应该缴纳的个税部分？2、按照上笔计提分录在发放工资的时候又贷了 其他应付款-代扣代缴个人所得税 这样就导致其他应付款-代扣代缴个人所得税冲平了。可是下月缴纳个税的时候又借 其他应付款-个人所得税代扣代缴。以至于这个科目产生了借方余额，该怎么把这个余额处理掉呢？谢谢
热门问答 更多>
-
之前对公转账票未到，借其他应付，贷银行存款。票到后，借管理费用（办公费），应交税费（进项），贷其他应付。后面又重复做了一笔报销给了个人，借管理费用（差旅费），应交税费（进项），贷银行存款。现在将报销给个人的这张冲销了，对方还没有把款退回，想问一下接下来的账务怎么处理。冲销了现在管理费用不是负数吗
-
你好，请问印花税是按月，还是按次征收，在电子税务局中能不能看到？
-
老师，公司收到大数据风险提示函，有那种没有签合同，而且单价没有谈妥的情况，并且也没有收到钱，能不能作为没申报税费的理由
-
老师，请问关于代收代付款的涉税文件吗
-
我司是一般纳税人，开具的普通发票，为啥报增值税的时候，税务系统直接带出来 （附表一，开具其他发票，价税分离的数据）
-
老师，您好！个人借款20万元，有借条，可以一笔转吗
-
老师，不是估算手续费的事，关键是银行存款账，因为26号以后的收入下月才到账，这样的话，我根据1-31号的票确认了收入，但是银行存款当月又对不上了，如果我根据银行存款确认收入，小票又对不上了，就是不用预收的情况下，按1-31的实际到账确认收入
-
老师，您好，4月我们需要申报一笔未开票收入，5月才开票哦，需要冲回它，请问这两笔分录如何做呢？
-
因买地建造厂房向国家支付的功能办审计费国土局网刊费用。记入哪个科目
-
老师，销售机电设备的公司，除了商品外，他的成本技术服务费算不算呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是先缴纳，下月在工资里扣出来的时候再计提吗？
不是的，但这个是在工资里面计提，借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资，你做工资的时候没有集体在里面吗？
然后你们单位支付借应交税费，个税贷银行放款。
从工资里扣除，借、应付职工薪酬， 贷、应交税费、个税、 银行
没有先计提，因为这个是缴费在先，计提在后
没有先计提，是单位先缴费之后，在下月发工资的时候，在工资里扣出
你好，那就是下一个月发工资的时候，当月扣除。
那我在这一个月这个分录该怎么处理呢？谢谢老师
借应交税费、个税， 贷银行存款， 借应付职工薪酬工资，贷应交税费、个税。