本期发生销售费用在借方是负数，期末余额销售费用在贷方是正数，那利润表里销售费用累计金额是填正数还是负数？财务费用也是同样情况。利润表里我该怎么提现

销售费用没有余额填写负数都是负数发生了红冲的业务

2023-04-06

如果原会计分录是借：管理费用贷：银行存款/库存现金　则，　　借：银行存款/库存现金　　　　贷：以前年度损益调整　　如果挂的是往来账，　　借：应付账款/应收账款　　　　贷：以前年度损益调整　　月末结转时，　　借：以前年度损益调整　　　　贷：利润分配－未分配利润

2024-01-19

你好，努力解答问题，稍后回复你！

2025-04-16

同学您好，取本期数还是累计数要看您公司要分析的是本期的盈利情况还是本年的盈利情况的，如果分析本期就取本期数，如果分析的是本年的就取累计数。

2024-11-15

问题 1 利润总额不一致原因复杂，可能是税会差异（包括永久性和暂时性差异），也可能有会计差错更正等调整事项，并非一定是期间费用多填。问题 2 不能忽略研发费用对应不一致情况，因其可能涉及税收优惠，影响应纳税所得额计算和税务合规。问题 3 不应随意在管理费用增加数据使利润表与所得税利润总额一致，而应先核对会计账目，检查数据计算和分录等是否正确，再核查所得税申报的纳税调整事项，找出差异原因进行调整。

2025-04-10