老师好！有一张2022年的费用票老板在2023年3月给我，造成2022第四季度未扣这费用交了些企业所得税，这张票可否做在2023年的费用？还是要补做到2022年账里（未汇算清缴）？

老师好，2022年第四季度的费用，之前支付了，2023年1月开的发票，会计分录怎么做呢？ 之前做的，借:预付，贷，银行， 现在想把他放在成本里，会计分录是怎样的？2023年1月份的成本发票，是做到2022年12月里，还是做到2023年1月份里呢？答过的老师，请先不要接这个问题了， 谢谢

2022年10月份的费用发票20万，当时没有收到，在2023年1月收到了。我现在1月份做账，借未分配利润10万，贷银行存款10万。那汇算清缴这块怎么调整？是2022年汇算清缴费用张载金额0，税收金额10，调减10万，2023年的时候张载金额0，税收金额0，不影响2023年汇算清缴，是这样吗？

老师好，如果2022.12月我们预提了费用200000元，这属于2022年业务的，只是2022年没有开票，在2023年1月开了发票，不含税价格188679.25元，发票票面增值税税额是11320.75元，取得这张发票怎么做账，是贴在2022年12月账本里面？更正待进项抵扣会计科目，还是做账在2023年1月？然后冲2022年12月预提的费用？

老师好！有一张2022年的费用票老板在2023年3月给我，造成2022第四季度未扣这费用交了些企业所得税，这张票可否做在2023年的费用？还是要补做到2022年账里（未汇算清缴）？

老师：您好！我们公司实行的是小企业会计准则，2022年12月份（第四季度）企业所得税缴纳了655.55元，之前缴纳了952.06元，截止2022年12月份金蝶软件利润表所得税费用为1607.61元（952.06+655.55）=1607.61元。2023年5月份汇算清缴又补缴了2605.12元，我还需要去反结账到2022年12月份修改的金蝶账上的 所得税费用改成1607.61+2605.12=4212.73元吗？