你好,账务上无需重回。应该正常核算,汇算的时候这一块儿需要做。调增处理。

老师您好,21年底暂估了成本,所得税汇算清缴时发票未收到,汇算清缴调增,21年暂估的成本需要冲回,在22年账内做红冲分录对吗?谢谢
,21年的成本报税时暂估了,但是做账时没有做暂估成本的会计分录,成本发票在汇算清缴前才取得,这种情况下这些成本票要怎么做账?
老师您好,是这样公司开了咨询费发票,暂估了成本,可以现在还没有发票,现在要做汇算清缴了,成本要冲回吗?怎么做会计分录?
老师您好!2023年末我做的成本暂估,2024年汇算清缴前回来一部分发票了,还有一部分没回来,我现在应该怎么做会计分录?
老师你好,现在给小规模公司做汇算清缴,23年12月开了发票,当时老板想要交企税要做盈利所以就没有暂估成本,是在24年1月暂估成本。现在成本票已经提供回来了,请问现在做23年汇算清缴需要把1月暂估成本剔除出来吗?
11月份一次性发放了退休返聘人员9-11月三个月的工资,入账一次性都入到11月吧?
请教,工程项目类含采购13%和9%增值税的收入,设置科目这个项目的是否需要设置两个不同税率的收入科目
老师您好,员工长期驻扎境外出差,没有取得发票和收款凭证,怎么报销差费及税前扣除?
老师 小规模企业一直没有开立基本户,怎么缴纳实收资本?
老师你好!个税申报时填写应发工资,填写附加、个人承担社医保部分,自动计算实发。听老师讲课个税申报按实发工资,没明白原因
老师您好,想问下未分配利润300万,股东占比20%,实缴0,想股权转让,需要按照什么基数缴纳多少稅?
老师你好!公司的钱放在同一家银行投资理财需要做账吗?
果苗种植企业股东投资的果苗到公司,应该有什么手续?
发票四万,然后后期只付两万,已经确认收入了,后面两万不付,红冲,当时做了主营业务收入确认税了,怎么弄
老师外贸企业出口退税数据自检存在警告类疑点可以提交申报吗
老师,是收入调增吗?还有一个问题,开具了咨询费发票,可以暂估成本吗?
你好,可以暂估成本,不是收入调是应纳税所得额调增。
老师,比如开了25万的服务费发票,成本暂估了23万,请问是把23万做应纳税所得额调增吗? 还有我们不想在账上留暂估,怎么冲回?
你好,只要在汇算前开回来发票就不用调整。
老师您好,已经确定没有发票了,能不能把之前暂估的成本红冲点?现在还没有做汇算清缴的
不可以的哦要正规核算