老师您好，劳务公司去年计提了一笔工资20万，分录是借：管理费用-管理人员工资，贷：应付职工薪酬，今年先转给承包人了10万，（之后会把剩下的工资也就发清了）他发放完之后把工资表和考勤都给我了，我现在不知道今年的分录应该怎么做

老师您好 因为企业今年要申报高新技术企业 但是往年都没有做研发费用 现在需要调账 把本属于研发人员的工资全部做进了管理费用 是不是调账就应该是：第一步首先从每月工资那笔凭证冲回 借：管理费用（借方红字）贷：应付职工薪酬（贷方红字）然后把冲回的该计入研发人员的工资重新入帐：借：研发费用-直接人工费 贷：应付职工薪酬 最后再结转进入管理费用：借：管理费用 贷：研发费用-直接人工费 企业全部是属于费用化

老师您好，劳务公司去年计提了一笔工资20万，分录是借：管理费用-管理人员工资，贷：应付职工薪酬，今年先转给承包人了10万，（之后会把剩下的工资也就发清了）他发放完之后把工资表和考勤都给我了，我现在不知道今年的分录应该怎么做

我先把这个事情的来龙去脉说一下就是原来的包工头哦，我们做账借管理费用贷应付职工薪酬额，后来发工资的时候就是借应付职工薪酬带银行存款，这是2020年到2022年11月一直都是这么做帐的啊，包工头有400,000就是这两年打过的款之前没有开过发票现在呢？我接手这家公司那个包工头还在这个公司还在做事，我想让他开发票，然后发票就是想让他之前的400,000也一起开过来，但是之前做账都是做应付职工薪酬，然后附件是银行回单银行回单单备注了工资，我的意思是我想把之前的帐全部推翻，把包工头让他把40万票补上，之前怎么红冲，然后现在做正确的在建工程，不知道这个怎么红冲不知道这个怎么做正确的分录

老师，以前年度损益调整这个科目具体怎么用，我不太懂，不会 手上有两家公司，甲公司去年多计提了10万工资，想调掉多计提的麻烦写一些分录 乙公司，去年底用其他应付款法人付了工资11万，然后老板在今年又把微信付的工资转账记录给了我，我去年其他应付的工资应该怎么改了才能用微信发工资，麻烦也写下分录给我

老师您好，我21年计提了一笔工资分录是借：管理费用-管理人员工资-40万，贷：应付职工薪酬-40万。这个一直没有发放，然后我在今年做22年汇算清缴的时候调增了，现在我在账上本来是做了红字的分录，但是这样报表上显示的管理费用是负数，财务经理要求我用利润分配-未分配利润做，老师那这个分录我应该怎么做呢