老师，教个问题，我们新成立了一家小规模，减按1%缴纳增值税，然后因为季度收入不超过三十万，免征增值税，账上把1%免征部分计入了营业外收入，但是增值税申报表上系统算的免征增值税是按3%[破涕为笑]这样会导致免征额有2%的税差，请问下怎么处理合适

尊敬的纳税人，按照《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财政部 税务总局公告2020年第24号）、《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第13号）和《关于支持个体工商户复工复业等税收征收管理事项的公告》（国家税务总局公告2020年第5号）政策规定，自2020年3月1日至12月31日，我省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。 如您本期不含税销售额未超过小微企业标准（月销售额不超过10万元或季度销售额不超过30万元，下同），您可以先享受小微企业免征增值税政策。 如您本期不含税销售额超过小微企业标准，请将本期1%征收率对应的不含税销售额按照2%计算应纳税额减征额--------------------刚才申报增值税看到这个，但不是季度45万吗？改成30万？

老师你好，我们是个体工商户，想开立谘询费发票，看了法规，想确认一下开票税率：　　现将增值税小规模纳税人减免增值税等政策公告如下： 　　 　　一、自2023年1月1日至2023年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。 　　 　　二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。 我们在票税系统上看到谘询费6%，请问小规模的话，适用减按1%开立吗？ （每季度开票估计会超过30万）

老师，你好，小规模2022年1-3月当时征收率是3%减征1%嘛，然后2%减免的需要缴纳所得税吗？ 当时季度申报是11万不含税金额，然后税率1%，税额是0.11万元，合计是11.11万元 借：银行存货 11.11 贷：主营业务收入 10 应交税费-应交增值税 0.11 借：应交税费-应交增值税 0.11 贷:其他收益 0.11 请问1%税率这个这么入账有问题吗？我就0.11万元有缴纳所得税，请问2%需要缴税所得税吗

老师，教个问题，我们新成立了一家小规模，减按1%缴纳增值税，然后因为季度收入不超过三十万，免征增值税，账上把1%免征部分计入了营业外收入，但是增值税申报表上系统算的免征增值税是按3%[破涕为笑]这样会导致免征额有2%的税差，请问下怎么处理合适

老师，我这边第三季度小规模纳税人，填写增值税申报表我是一表集成，数据普票不含税67326.73，专票9790.1，我这边申报数据我看没问题，每月不满10万普票，每季度不满30要免征增值税，我这边没满免征，但是我开有专票9790.1，这个我要交增值税，按1交，没问题，后面的减免申报表减免2%的金额195.8数据也对，咋个我申报就比对不通过了，理由就是我附图片上理由，他说我税控系统上金额77116.83，减按2%，和我申报减按2%金额不一致，但是我在想77116.83是含有我普票的金额呀，普票不是免了吗，所以老师，你帮我看下，