老师，去年将科目余额表“其他应付款”借方余额登记到了资产负债表“其他应付款”的期末余额里了，并已经申报，不能做修改了，今年应该怎么处理呢？
你好，期初还是按照去年的来填写，然后期末余额的时候你再重分类到其他应收款
-
Q
用友软件，资产负债表年初余额跟去年的期末余额对不上，原因是因为有预付账款借方余额，去年出的报表是把这个预付账款金额算在了应付账款里面，今年同样的出报表预付账款金额确没有自动算在应付里面，我该如何修改资产负债表年初余额呢？
-
Q
老师，去年的资产负债表一年数的比科目余额表相比，其他应收少了50000，在建工程少了50000，应付账款少了100000，总体来说科目余额表上的数多了，如何补做账呢？
-
Q
老师我在学堂导了一个报表。在余额表自动的公式计算中。其他应收款期末借方余额怎么加了其他应付款贷方本月发生额呢？最后资产负债表不平衡
-
Q
老师，去年将科目余额表“其他应付款”借方余额登记到了资产负债表“其他应付款”的期末余额里了，并已经申报，不能做修改了，今年应该怎么处理呢？
-
Q
老师你好，其他应付款-股东之前是贷方余额，现在已经变成了借方余额，且资产负债表的负债总数已经为负数了，是否要调到其他应收款科目
热门问答 更多>
-
老师2025年12月开出去的发票，2026.3月红冲了，所得税年报还需要调减利润吗
-
用白醋清洗真空袋，白醋该如何做账
-
老师，你好，我们公司现在的资产负债率是78%，怎么样才能降低到55%-60%之间？
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
老师，商贸型出口退税，进项可以退税，这个可以退税的抵扣联要单独装订一本吗
-
5年前的交易没开发票，现在对方要求开，可以拒绝吗
-
我面试了一个军工财务，但是这家公司呢，他工资开的不错，但是我去了要理3年的账，也就是他们现在一个是要搞军工审价，还有一个就是要用成本加成法嘛。所以要把原来他们有些成本全都记研发费用，就是为了研发费用加计扣除，所以要把研发费用和生产成本给区分开。这是第一点。第二点，这个公司原来没有搞过即征即退，都是嵌入式软件。现在要让我把它手动分开，要把三年的账重新理了，因为他们算下来搞即征即退还能退个50万，嗯。第三个就是他们感到高企复审了，所以他们研发费用的占比也必须要达到高企的标准。所以就让我进去起到一个调账的作用。我就不知道我能不能调出来
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
附着在厂房上的设备，可以计入房屋的价值中吗？请老师指点。
-
其他应收款和应收账款，这两个科目有什么主要区别，分别用于归纳什么业务？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没有什么影响是吗？
你好，没有重分类，严格来说你的资产不准确。
那应该怎么办呢？没有更好的办法了是吗？
你能修改去年这个季度的财务报表吗？
好像不能，都是国税网申报的财务报表，不能修改了
电子税务局，我要查询税费申报及缴纳，里面有更正申报或者是作废申报，不能的可以去税务局修改第四季度的期末余额，然后期初就按照正确的来。
这两种做法你自己选择的。
好的谢谢老师
不用客气，工作愉快。