有没有老师呀，我1月10号前开张发票免税，后期告诉要按1%开，税务告诉小规模不用换票到时按实际缴税就行，我现在按实际换算电子税务局销售额系统告诉申报后异常，销售额必须按ukey里的销售额填写吗？那我不多叫钱了吗？开了30多万

老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做

有没有大连老师呀，我1月10号前开张发票免税，后期告诉要按1%开，税务告诉小规模不用换票到时按实际缴税就行，我现在按实际换算销售额系统告诉异常，销售额必须按ukey里的销售额填写吗？那我不多叫钱了吗？

汽车销售行业，销售折让， 厂里虚拟固定返利池有360万，现在厂里任务必须叫我们采购汽车，说，没钱就用返利池结算，正常操作30万车，用返利10万， 发票开显示一张正数30万 第2行折让10万，最终票面金额20万。 现在360万叫我申请红字单，从以前开过的发票上每台车申请折让， 凑成360万，厂里这月给我之前申请都对应的车架号开了负数发票，同时，给我开了8台车正数发票。 也就是新结算就用这360万、 是不是说明我少了这360万对应的进项税， 还是说是平的，这后续又有新结算8台车 这不一正一副了吗 @郭老师

老师，请问下，老板卖了公司账上的两个汽车，我是在电子税局全量发票查询里看到的二手车销售统一发票，一张10万卖给个人的，1张1万卖给一家公司的，我这边要做些什么，以前买的时候是抵扣了进项的，我要不要开票出去，还是说下月报增值税时在附表一未开具发票那栏填写，按二手车销售统一发票金额填写吗，实际不止这个金额，我听老板说越野车卖的30万

董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？