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老师,应付职工薪酬这个科目,去年10月份计提是14.4万,但是付款的时候是14.2万,忘记去调整了,现在应付职工薪酬在贷方产生差额, 我今年该怎么做分录平掉这个差额?

2023-04-11 17:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-11 17:07

今年少计提0.2万就是了

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快账用户1386 追问 2023-04-11 17:07

这个方法行不通,

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快账用户1386 追问 2023-04-11 17:08

必须要体现出来是做错了这笔分录,现在要调整回来

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齐红老师 解答 2023-04-11 17:11

借:应付工资 贷:利润分配-未分配利润

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今年少计提0.2万就是了
2023-04-11
你好,就是少做了计提是吗?借利润分配未分配利润,贷应付职工薪酬。
2023-02-24
您好,把这个分录红冲,上面的-10是不是正数哦,,现在是红冲分录 借:未分配利润-10万,贷:应付职工薪酬-10万 申报更正前年所得税汇缴申报,把利润表里的管理费用减少10万,调增的工资更正为不用调整
2025-04-26
同学你好 跨年了没有呢
2022-08-25
可以的,可以这么做的。那你可以借应付职工薪酬公积金5000 借应付职工薪酬公积金-5000 这样的话就没有影响了。
2025-06-26
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