老师，应付职工薪酬这个科目，去年10月份计提是14.4万，但是付款的时候是14.2万，忘记去调整了，现在应付职工薪酬在贷方产生差额， 我今年该怎么做分录平掉这个差额？

热门问答 更多>

• 注销公司，报表上有应收账款，应付账款，未分配利润存货等科目，如何处理啊

• 老师，1月到4月有一个原材料单价搞错，每个上涨1.3元，同时销售的产品也每个上升1.3元，不想改动前期报表，应该怎样做会计分录，材料的应付也是怎样处理

• 合同500元，客户少给9元，怎么开票

• 老师您好想咨询下我单位是粮食局国企，我单位有块地租给个人收到的租金咋样做账，未开具发票

• 老师，您好，专门借款和一般借款都有资 本化部分吗？

• 老师，月初a存货10千克，单价20 10号，购入a存货20千克，单价21，未付款b美金，汇率1:7 20号再购入a存货15千克，单价23 30号汇率1:7.1，把欠款付清 企业采用的是加权平均法计算，存货单价会守汇率影响吗

• 答案是不是错了，错了？

• 老师，我们是建筑公司，前会计开了一些工程发票，但是因为管理的问题，直到现在也没有匹配成本，或者有些项目匹配的成本过多，导致某些项目的账面利润亏损严重。从6月我开始接手账务，再开进来的新的材料发票无备注，我全部入原材料科目，然后再根据老项目合同清单匹配材料名称和数量，从原材料科目里结转到该项目成本里，这样操作可以吗？对我个人来说有什么影响吗？老师

• 在算企业所得税的时候，补充养老保险和补充医疗保险扣除限额是多少？

• 老师，请教一下，我们是一般计税项目，收到一张一般纳税人清包工简易计税的三个点的专票，这个能不能抵扣增值税