老师好，和子公司的往来原来记入其他应收款，余额在借方，现在余在贷方，导致负债表流动资产为负数，这个怎么处理？负债表不平

不太理解，具体怎么处理，假如对应的子公司其他应收款科目期初余额是借方1000，本期向子公司借款3000，怎么分录？

借银行存款贷其他应收款3000，然后资产负债表其他应收款这里填写零，其他应付款余额再加上2000。

账套自动生成的负债表改不了

你好，你看下你的软件，不能重分类。

用友T6，没看到重分类

那你申报的时候，你能自己重分类也可以。

老师，不会重分类呀。

你好，你不会做的话，借其他应收款， 贷其材应收款付款做这一个吧。

是不是这样，借 银行存款 3000 贷 其他应收款 1000 其他应付款 2000 感觉好奇怪

对的，是的，是这么做的。

能不能不冲原来的其他应收款余额，直接 贷其他应付款3000？

可以的，可以这么做的。

好的，谢谢郭老师！