老师，就是我22年12月有一笔免税的开票40000漏做金蝶账了，然后增值税是申报了，金蝶在12月没有入账4万，然后我在1月补入了这个，借：应收账款4万 贷：以前年度损益调整4万

那我今年报表里面未分配利润那里就是差了这个4万

你好，以前年度损益调整，月末结转到未分配利润，勾稽关系不一致可以忽略。

那意思22年季报，我财务报表报送的资产负债表和利润表不就不对了吗

不是啊，这个本来是应该在12月入账 借：应收账款 4万 贷：主营业务收入 4万，那我12月漏入了[皱眉]，但是增值税有申报，虽然是免税，那我是不是财务报表的利润表的收入就少了4万，然后结转到未分配利润，不就又少了4万，期初的未分配利润是不是就少了4万？？？

对的，是的，它影响你的未分配利润，期末余额期初少了，你就不用管了。

然后我在1月补入了这个，借：应收账款4万 贷：以前年度损益调整4万，不管，季度报税不会有问题吗[裂开][裂开][裂开]

对的，是的，都不会有问题的汇算清缴的时候一定要纳税调增

怎样纳税调增，能解释一下吗[捂脸]

你好，你少做了收入在纳税调整明细表收入类其他填写税收金额。你少交了企业所得税不是

收入纳税调整明细表是啥，汇缴清算，是不是就是那个企业所得税年度申报就是1.1-12.31，5月31日前申报的那个更正？？

你好，105000这个表格里面的，你打开会看青椒，你在明细里面可以找到这个。

对的是的，是这一个的。

以前年度亏损这里填写不了是什么原因呢，为什么那个不能弥补掉我的以前年度亏损

没有会做汇算清缴的

你好 没做汇算清缴的吧

还没有做老师