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老师 请问我现在账套里面应交增值税中 一个转出未交增值税借方余额 与销项税额贷方余额 刚好相等 这个需要做平吗?

2023-04-12 11:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-12 11:13

对的,需要转到未交增值税的

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快账用户6975 追问 2023-04-12 11:14

老师怎么转?

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齐红老师 解答 2023-04-12 11:24

借应交税费——销项税额 应交税费——进项税额 应交税费——未交增值税

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快账用户6975 追问 2023-04-12 11:29

老师 是每月都要转平吗?

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齐红老师 解答 2023-04-12 11:30

你要交增值税是要转的,

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快账用户6975 追问 2023-04-12 11:34

应该什么时候转呢?缴纳的时候 还是月底呢

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齐红老师 解答 2023-04-12 11:44

上月结转,下月缴纳的

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对的,需要转到未交增值税的
2023-04-12
借:应交税费-应交增值税-销524642.35 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 524642.3-509570.94=15071.36 应交税费-应交增值税-进509570.94
2024-05-07
您好,就是您写的这个分录,不是把进项和销项结转到0 税法书上是每月结转但不是用三级科目进和销项结转,用科目 “应交税费——应交增值税(转出多交/未交增值税)”结转到未交增值税,这样一年多少进和销都能看到累计数,税法书上这么写,他是经过专家分析的,有他的道理。 关于印发《增值税会计处理规定》的通知 财会[2016]22号
2025-06-10
同学你好 这个是借方的
2022-03-07
你好; 应交增值税= 销项税- 进项税 %2B进项税转出 - 留底进项税; 这样来计算的
2022-07-13
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