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早上好老师!今年发现去年7月份多计了一笔应收账款,请问今年怎么调整账目呢?谢谢

2023-04-13 08:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-13 08:33

你好,原路冲回就可以的哦

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快账用户1955 追问 2023-04-13 08:38

当时分录: 借:应收账款 贷:预收账款 现在怎么冲回?

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齐红老师 解答 2023-04-13 08:39

借:应收账款(负数) 贷:预收账款(负数)

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快账用户1955 追问 2023-04-13 09:02

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-04-13 09:02

客气客气,期待你的好评。

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相关问题讨论
你好,原路冲回就可以的哦
2023-04-13
你好,去年多计提了,现在要冲回来,把原来那笔做成红字,再做一笔正确的
2022-01-10
对于去年12月预提了员工年终奖,2月份发放,但去年多计提了2000多元的情况,可以通过以下步骤进行调整: 确认多计提的金额:首先,请确保多计提的2000多元确实存在,并且已经记录在去年的财务报表上。 调整今年2月份的发放金额:在今年的2月份发放年终奖时,将多计提的金额扣减,确保实际发放的金额与预提金额一致。例如,如果去年预提的年终奖总额为10000元,但实际应发放金额为8000元,那么在今年2月份发放时,只需发放8000元即可。 调整去年财务报表:为了反映去年的实际财务情况,需要调整去年的财务报表。具体来说,可以通过调整去年12月份的财务报表来实现。在去年的12月份财务报表中,将多计提的2000多元从年终奖预提项目中扣除,并相应地调整其他相关科目,如应付职工薪酬等。 编制调整分录:根据上述调整,编制相应的调整分录。假设去年多计提的年终奖金额为2000元,调整分录可以如下: 借:应付职工薪酬(去年多计提的金额,即2000元) 贷:以前年度损益调整(或利润分配——未分配利润,具体科目根据企业实际情况选择) 这样,通过调整分录,就可以将去年多计提的年终奖金额调整到正确的位置,确保财务报表的准确性。
2024-02-08
您好,您今年账户上也要调整,您可以做一个反冲的凭证,然后汇算清缴的时候,你要调减费用,调增你的应纳税所得额。
2022-05-18
你好,你之前怎么做的分录
2024-04-15
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