演示账套

我公司是采购方，对方开红字发票，进项税额转出，分录如何作。

2023-04-13 10:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-13 10:08

同学你好原分录负数红冲

快账用户1004 追问 2023-04-13 10:09

红冲完后不做其他处理了是吧

齐红老师解答 2023-04-13 10:18

同学你好对的这个不做了

快账用户1004 追问 2023-04-13 12:11

车间工人喝的大白通，大桶水，放制造费用-水电费对吗？

齐红老师解答 2023-04-13 12:14

嗯这样就可以的哦

快账用户1004 追问 2023-04-13 12:28

还是管理费用-办公费?

齐红老师解答 2023-04-13 12:29

同学你好车间的计入制造费用

快账用户1004 追问 2023-04-13 12:32

制造费用水电费是车间用的吧，喝的计入着合适吗？

齐红老师解答 2023-04-13 12:42

计入制造费用福利费

同学你好原分录负数红冲

2023-04-13

同学你好之前蓝字发票分录咋做的

2023-05-06

你好，之前做了认证抵扣吗？如果是的话，需要进项转出，借应付账款，贷库存商品，应交税费，应交增值税进项转出

2023-07-31

购货方为什么会开红字发票

2021-02-10

当购买方开具红字信息表时，就应在当月做进项税额转出。如果你们公司在九月份开具了红字信息表，那么进项税额转出应在九月份进行。分录如下：借：原材料 / 库存商品等（红字）贷：应付账款等（红字）贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额转出）。如果对方十月份才开具红字发票，并不影响你们公司在九月份做进项税额转出的时间节点。因为开具红字信息表时，税务系统中已经有了相应的记录，购买方就应进行进项税额转出处理。

2024-10-11