增值税专用发票开错税率，本来是1%，开成了3%，并且已经缴纳了税款，现在已经取回冲红了，这个季度怎么报税，才能把缴的3%的税抵减。报表是填开票总金额的，税率是自动1%的这种，开票总金额是抵减了，但是税款抵减的不对啊

老师现在报税之前1-3月开具的增值税专用发票金额是6769.3（税率1%）税额67.69税款已经缴纳，到了5月份红冲了，6月份开具了增值税专用发票金额是5395.15（税率3%）税额是161.85，这样申报增值税填写金额是多少

老师现在报税之前1-3月开具的增值税专用发票金额是6769.3（税率1%）税额67.69税款已经缴纳，到了5月份红冲了，6月份开具了增值税专用发票金额是5395.15（税率3%）税额是161.85，这样申报增值税填写金额是多少

我是小规模 第二季度的一张专票税率开成1%的 但是申报缴纳增值税的时候按照3%交款 第三季度这张1%的专票我收回并开了红字信息表后又给补开了3%的发票 那么我第三季度应该交多少增值税 不要不要减去2%的税额后在缴纳

老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做

我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？