老师您好！我们公司是物业公司一般纳税人，收到的公共收益金，对小区里的电梯做维修，收回的是专票。入的科目是借：主营业务成本应交税费，贷方：银行存款。现在这些收入和支出都要公示给业主看。对于电梯维修费的填写金额是填写不含税还是含税金额？

你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 应收利息，贷 财务费用，借 银行存款，贷 应收利息，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目

老师你好，我们是小规模纳税人，去年的很多业务招待费没有及时收回发票报销，导致在第一季度的凭证中涉及到“借：以前年度损益调整 贷：银行存款”。我们业务招待费是按照营业收入的0.5%税前扣除的，所以加上今年收回的发票在汇算清缴说应该还可以纳税调减。请问这种情况在“纳税调整项目明细表”中该怎么填写呢？“载帐金额”是填写今年调整后的数额么？同样的情况还有主营业务成本，维修费，都该怎么填写表格呢？谢谢老师

老师您好！我们公司是物业公司一般纳税人，收到的公共收益金，对小区里的电梯做维修，收回的是专票。入的科目是借：主营业务成本应交税费，贷方：银行存款。现在这些收入和支出都要公示给业主看。对于电梯维修费的填写金额是填写不含税还是含税金额？

老师您好！我们公司是物业公司属于一般纳税人。现在我们要公示公共收益和支出，我想问下我们支付的电梯维修费，收到的是专票。我们需要将这些费用金额公示出去，这个费用金额我是填写含税金额还是不含税金额？今早有老师回复说是填写不含税金额，我不太理解？是因为发票可以抵扣？但是我们转账出去的又是含税金额，为什么不是填写含税金额呢？谢谢老师

老师，给一个我公司客户补开了专票，这笔销售收入是20年3月收到这家公司的款的，有银行回单证明，我是25年7月份给开的发票 （客户找老板了），发票含税金额是 3万多元，我找了20年的账务 人家做的是 借：银行存款 贷：应收账款。但是我查了 从20年到22年 都没有看到做 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷 应交税费-销项税额 这个笔凭着，我这边给开出发票 还用做 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷应交税费-销项税额 这笔账务吗？ 我是25年5月底接手的这家公司，我不想动以前的账务 ，补开了发票 我还用做啥账务处理吗？