预付了一笔货款给客户，客户还未发货，已经开了增值税发票，那么我这个月这样做账对吗？ 借：预付账款 应交税费-应交增值税（进项） 贷：银行存款 我这个分录可以这样做吗？因为急需这张票抵掉销项，所以这张发票已经认证

老师好，上月预付了13000元货款给供应商，分录为：借预付账款-A客户，贷：银行存款； 本月供应商才发货和开票，那我本月的购进分录是：借：库存商品 10000，借：进项税额 1300，贷：预付账款-A客户 13000，这样对吗？

预付了一笔货款给客户，客户还未发货，已经开了增值税发票，那么我这个月这样做账对吗？ 借：预付账款 应交税费-应交增值税（进项） 贷：银行存款 我这个分录可以这样做吗？因为急需这张票抵掉销项，所以这张发票已经认证

4月份给客户开了一张票8500，但是5月份客户才汇款8500进来，我4月份做账的时候就直接做 借：应收账款 8500 贷：预收货款 7522.12 应交税费-应交增值税（进项税额）977.88 到了5月份客户打款了，说直接抵扣这个月的货款 借：银行存款 8500 贷：应收账款 8500 如果我直接做这个分录的话，那么我的预收账款就会一直挂着7522.12这笔 到底要怎么做才合适呢？

请问一下，我5月已经做了进项税额，6月发现在电子税务局抵扣系统一直找不到这张票，现在准备不抵扣了。那账已经做了，我现在可以这样做嘛 借:主营业务成本 贷: 应交税费-应交增值税-进项税额 5月分录是: 借: 主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款

一般纳税人 做一件代发的电商，如给消费者开发票，电商平台与供应商之间也开发票并且上税 与消费者会计分录（收款）：借 银行存款，贷 预收账款 与消费者会计分录（开发票）：借 库存商品-已发货，应交税费应交增值税 销项税，贷 预收账款 与供货商会计分录（付货款）：借 预付账款，贷 银行存款 与供货商会计分录（收到发票）：借 库存商品-已发货 ，应交税费 应交增值税-进项税额，贷 预付账款 这样做对吗，不对的还麻烦老师帮我一一改正下，小白完全不懂，谢谢老师