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一般纳税人增值税申报表25栏是不是等于上期的32栏

2023-04-17 11:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-17 11:44

根据《《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及其附列资料填写说明》规定:“第25栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本月数”按上一税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本年累计”填写。”

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快账用户7581 追问 2023-04-17 11:51

我这个报表从1-3月31栏有金额,这个金额扣的是缓交税款,我对了也是跟扣的对的上,但是到3月报表可能就是因为31栏有金额导致报表25和32栏出现负数金额

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快账用户7581 追问 2023-04-17 11:52

我对了3月的,逻辑这些都没我问题

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快账用户7581 追问 2023-04-17 11:52

我有打税局客服问了,有的说没问题,然后有的又说要问主管税务机关

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齐红老师 解答 2023-04-17 11:54

对的,这个你要问当地主管税务机关

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根据《《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及其附列资料填写说明》规定:“第25栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本月数”按上一税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本年累计”填写。”
2023-04-17
您好,您方便具体截图看下吗
2020-03-04
是的,就是那样子的
2023-04-04
您好,能把这个表拍给我看下吗
2024-08-09
你好!25是上期期末未交的,27是本期交的。包括下面28-30 30是本月缴纳上月应该缴纳的,你这个看起来有点问题。因为这个正常应该等于25
2022-06-14
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