你好，老师请问一下就是我是一般纳税人，我本月进项比销项多，有留抵，我可以在账上去设置一个应交税费-应交增值税-进项留抵这个会计科目吗
你好，本月进项比销项多，有留抵，结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 不需要单独设置 进项留抵 这个会计科目
-
Q
这个月进项税额大于销项税额:如果当期进项税额大于当期销项税额,可作为留抵税金,在下月继续抵扣至抵扣完为止.这种情况,你可以如下处理: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税 请问一下这次分录怎么理解啊。转出多交增值税，可是我是进项大于销项有留底啊。
-
Q
老师，请问我们一般纳税人工程公司，再项目所在地预交增值税。但是在项目完结时我们增值税进项税有留底。这个我是留底到以后项目抵扣还是预交的增值税退税啊？
-
Q
你好，请问2021年12月留抵增值税需要在2022年1月做账吗？2022年1月是要缴纳增值税的。我这家公司是设置科目应交税费-待抵扣进行进项税额
-
Q
老师你好！增值税期末结转，进项大于销项时转到“应交税费-未交增值税的借方了”，下月销项大于进项结转时的会计科目为什么是“应交税费-应交增值税（留抵税额）”，留抵税额这个科目上月都没出现呀。
-
Q
你好，老师请问一下就是我是一般纳税人，我本月进项比销项多，有留抵，我可以在账上去设置一个应交税费-应交增值税-进项留抵这个会计科目吗
热门问答 更多>
-
请问3月预缴了10万，4月申报的时候在申报表填写了本地发生额和本期实际抵减额，10万，但是3月本地税款只有5万，请问我是不是要更正3月申报表那个实际抵减额 不能写10万只能写5万呢，我现在4月申报发现不会自动抵减我3月剩余的睡款
-
老师你好，下载自然人电子税务局的时候登记的办税人员信息，登税的
-
老师，麻烦问一下，我们这个月月向个人借了一笔款，当月也就还了，这还用过账吗？
-
22年12月份的个税申报了但是没有缴款，在税款缴纳页面没有相应的信息，现在突然出现了缴款信息还有滞纳金，请问这个滞纳金有什么办法不缴纳吗
-
支付试验队的餐饮费，算员工福利吧，怎么做分录，这个试验队主要是来针对单位的一个制定项目的，是计入研发支出资本化还研发支出费用化支出呢？
-
老师好，请问开材料销售的专票，小规模和一般纳税人的增值税是几个点的？
-
老师，我注销小规模公司，现在需要填写4-6月的报表，期末余额填1季度底的数据就行？
-
有新员工入职，在申报社保时需要怎么操作？
-
老师开通公司的公积金账户，如果开通了没交有什么影响吗
-
我们由阿里帮我们收汇后再转给我们，那么它扣的佣金怎么记帐，分录怎么写
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那如果是要缴税的呢，分录又怎么做
你好，如果是要缴税，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税