你好,本月进项比销项多,有留抵,结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 不需要单独设置 进项留抵 这个会计科目

这个月进项税额大于销项税额:如果当期进项税额大于当期销项税额,可作为留抵税金,在下月继续抵扣至抵扣完为止.这种情况,你可以如下处理: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税 请问一下这次分录怎么理解啊。转出多交增值税,可是我是进项大于销项有留底啊。
你好,请问2021年12月留抵增值税需要在2022年1月做账吗?2022年1月是要缴纳增值税的。我这家公司是设置科目应交税费-待抵扣进行进项税额
老师你好!增值税期末结转,进项大于销项时转到“应交税费-未交增值税的借方了”,下月销项大于进项结转时的会计科目为什么是“应交税费-应交增值税(留抵税额)”,留抵税额这个科目上月都没出现呀。
你好,老师请问一下就是我是一般纳税人,我本月进项比销项多,有留抵,我可以在账上去设置一个应交税费-应交增值税-进项留抵这个会计科目吗
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 862316.53 应交税费-应交增值税-进项税额 4237845.23 应交税费-应交增值税-销项税额 3375528.7 申报留抵是1745738.11.而我这边的转出未交是1751053.5比它多5315.39=2970.21+2345.18 在原来的基础上增加了一笔2970.21,这个增值税申报表就是进项-销项(2345.18)-进项转出(2970.21),老师,现在是从留抵里面减去了,但是我们2024.1月份交了这两笔税费加滞纳金,这笔账怎么做
退纸率,折扣率怎么计算
老师,我们公司的钱,有四个账户,花的钱,有直接公户付的,有提现到实际控制人的卡里的,然后再往外出钱的,这些费用报销单,应该是由谁签字,比较合适,是资金日报表,内账,每次都是法人的老公合理吗?正规的应该由谁去签字呢?
老师,生产成本月末可以有余额吗
老师:公司没有成立之前,就花了很多钱,有软件开发的人员工资,项目策划服务费,硬件产品设计服务费,老板的北京工作居住证挂靠的服务费……都没有发票,可以记做管理费用-开办费吗?如果不能,应该怎么记账呢?
您好老师,小规模纳税人12月份收到钱没开发票的收入和成本是需要在12月份入暂估收入和成本吗
跨境电商公司 收入500 平台费用300 成本从第三方平台付 收入分别怎么做
老师,请问比如我是物流有限公司一般纳税人法人,但是和我合作的下家有小规模,他们需要1个点的普票,我能不能再注册一家货运代理服务部?法人用我的可以吗吗?还是用我家人的合适?
您好,2026年生活服务行业有进项加计扣除政策吗?该政策好像23年底就截止了吧?
我的工资是9000我能买10000的公积金吗?
老师,上海注册小规模公司从注册最快多久时间可以开票?
那如果是要缴税的呢,分录又怎么做
你好,如果是要缴税,结转的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税