麻烦问一下老师，实务中对方是房地产开发公司，给我们个人销售商铺，然后以返租的形式每年给我们支付租金，然后又向我们要了发票，然而他们又没有支付租金，发票又很早就开给他们了，他们这样的行为在账务方面算不算有违规的行为？

你好；你如果确实是租赁了；那么不算的；只是收款暂时没有收到；后期会收到款吗

2023-04-19

分步账务处理如下： 1. 工程款与租金互抵（两公司分别处理）承包工程的公司（收款方）：借：应收账款 —— 甲方（工程款）贷：主营业务收入贷：应交税费 —— 应交增值税（销项税额）抵减租金时：借：其他应付款 —— 租房屋的公司（代付租金）贷：应收账款 —— 甲方租房屋的公司（付款方）：借：管理费用 / 制造费用等（租金）借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（若发票可抵扣）贷：应付账款 —— 甲方（租金）抵减时：借：应付账款 —— 甲方贷：其他应收款 —— 承包工程的公司（代收工程款） 2. 工程款转老板个人（承包工程的公司）借：其他应收款 —— 老板贷：银行存款

2025-11-13

您好如果对方公司给您单位开具了租金专用发票您可以开具销项税额后用租金专票的进项税额抵扣

2022-08-17

你好，如果不用发票可以考虑付到私人账户，不走公司帐

2023-06-08

这种情况下，建议每个月进行房租计提。按照权责发生制原则，企业应在费用实际发生的期间进行确认，而不是在支付款项或收到发票时确认。虽然办公室租赁费尚未支付且未收到发票，但公司在 1 月到 3 月已经实际使用了租赁的办公室，产生了相应的费用，所以需要每月计提房租，计入费用和其他应付款。这样可以更准确地反映企业的财务状况和经营成果。具体账务处理如下：每月计提房租时（假设每月房租为x元）：借：管理费用 —— 租赁费 x 贷：其他应付款 —— 房东 x当实际支付房租并收到发票时：借：其他应付款 —— 房东（累计计提的房租金额）贷：银行存款等（实际支付的金额）如果等到支付时再一次性做这几个月的租金，会导致费用确认不及时，使得前期的财务报表无法真实反映企业的经营成本和负债情况。而且，一次性计入费用可能会对支付当月的利润产生较大影响，不符合会计核算的配比原则和及时性原则。关于发票问题，虽然对方暂未开票，但你可以与对方沟通，说明会计核算的要求，尽量让对方按时提供发票。如果对方确实无法按时开票，你也应先进行计提，待收到发票后将其附在相应的记账凭证后面即可。

2025-03-25

快账用户6493 追问 2023-04-19 19:31

当时签的有合同协议，在规定时间内支付，超过规定时间就有违约金，但问了他们好多次都以没有钱为借口不支付，收到的可能性不大，开给他们的发票估计早就做账了！但他们的实际的经济业务没有发生呀！他们又没有支付租金出来

齐红老师解答 2023-04-19 19:57

你好；那就走坏账处理即可；确实租赁了做收入报税；没有收款回来的确实收不回来了走坏账

快账用户6493 追问 2023-04-19 20:05

那如果走司法程序，我们以开了发票给他们，他们未支付租金，实际经济业务没发生为由，他们账务处理有问题可以吗？

齐红老师解答 2023-04-19 20:12

你好1；可以的；这个账务处理没有问题哈；你们实际业务有发生的；你租赁了对方确实用咧你们可以告对方的

快账用户6493 追问 2023-04-19 20:42

好的，谢谢老师❤

齐红老师解答 2023-04-20 08:40

不客气的；帮到你就好；满意请给予评价

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>