私募公司，刚开始发行产品，证券公司直接托管的，我们只收取管理费，产品管理收益核算都是证券公司来做，投资人的钱也是直接打到托管账户，不经过我们自己公司账户，请问这种的我会计核算是和普通公司一样吧，需要单独做产品核算账套吗？还有收到管理费怎么做账和申报增值税和所得税啊？据说证券公司会定期把应交的增值税打过来，那应该怎么去申报啊？（麻烦有这方面实操经验的老师回答）
您好，是的，看企业要求，可以不按单独产品，每月月末确认管理费，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费应交增值税
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老师，您好，我们公司发行了一个基金产品，然后会有一个第三方进行管理，客户投资申购产品就会入资。然后我们有收入进账是只有我们收了管理费或者客户赎回资金，或者产品结算清盘的时候才有收入。 第三方让我们每个季度，把基金产品的季度交易金额，去税务局申报增值税和附加税。我们上个季度已经申报了一个季度交易额的增值税和附加税，请问账上怎么做呢？ 还有因为这个季度交易额是波动交易额，还没有清盘，所以，我们还没有真正的收入，那还要申报所得税吗？
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老师，您好，请教一个问题，我司（小规模纳税人）提取备用金，如果通过公转私的方式（打进出纳个人账户），就是将这个备用金由个人账户保管这样行不行？ 就是说没有实际现金存保险柜里。。 金额不算很大。这样会不会被查。。。。 按打进个人账户的话会计分录应该是 借：其他应收款 贷：银行存款，，，后期要打回来 才算平衡（不会被误认为分发股利的情况） 那现在被我通过公转私提取备用金 借：库存现金 贷：银行存款，因为我打到私账管理图方便 做备用金的这笔钱就是平时用于日常办公或者其他报销，做凭证的时候就直接 借：管理费用 贷：库存现金 了 这样是不是不规范，要调么，还是说在领导信任的情况下，做备用金（库存现金）科目处理也行？ 那如果实在要调账的话，可能会被查的话，要怎么调啊
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老师，我的问题有点长，请耐心看，我们是物业公司，注册地是丛台区，并在丛台区管理了一个小区，在复兴区管理了3个小区，以前税一直在丛台区报。复兴区税务不愿意，让我们在复兴区成立分公司，复兴区这3个小区的税在分公司复兴区报。我们分公司独立核算，扣税的账号直接用的总公司的。老板不让重新开户。分公司有收入肯定得有对应成本，我愁的慌，原来的人员该怎么弄？一共19个人，有10个人是复兴区这3个小区的，都是原来跟总公司签的合同，分公司和总公司的1月个税都还没有申报。老师，我说的是所谓的外账，您懂得。老板想这样做：这10个人的社保在总公司申报发放，工资在分公司申报。用相应缴费凭证做到分公司账上，这样可以吗？不然的话，分公司还要重新开社保户，老板嫌麻烦。
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老师 ，前两天专管员要过去一趟：原因是公司收入少成本多，我们成立半年，2020年9月开始，是分公司，公司做民宿，就是三个公司的业务，我们税务账只有一家就是咨询服务，就是公司收毛坯房装修，然后运营出租出去，我们税务账这块儿就是每单业务只收1000元服务费，这些款前期都是直接到总部一家装修公司，我们本地还没有装修公司，所以走公户转账的也只是到总部装修公司公户，我们税务账只是挂服务费收入和往来，转账的也只是个别客户 大多数客户都是刷POS到总部私卡，合同装修也签的总部，所以我们当地税务账只挂收入是一万六，只有16单，人员工资社保5人，房租办公费一共有13万，专管员找我就是费用大，了解业务，说装修这块儿要报验要给当地留税，不然要稽核，总部总监让我和专管员说的是会返给我们当地，总部只是代收，让当地去交，我想了想感觉总监应该是应付专管员，因为装修公司业务员工资人事关系在总部，费用走那边，他转回来我还不是要交所得税，不过人工材料总部没走账，总部年前让注销分公司，注册子公司，在上星期我已经把子公司注册好了，准备税务报到，现在出了这事，我要不要子公司报到前先跟分公司专管员打声招呼，说我们有子公司，要注销
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私募公司，刚开始发行产品，证券公司直接托管的，我们只收取管理费，产品管理收益核算都是证券公司来做，投资人的钱也是直接打到托管账户，不经过我们自己公司账户，请问这种的我会计核算是和普通公司一样吧，需要单独做产品核算账套吗？还有收到管理费怎么做账和申报增值税和所得税啊？据说证券公司会定期把应交的增值税打过来，那应该怎么去申报啊？（麻烦有这方面实操经验的老师回答）
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就是我只要收到管理费的时候再计入收入是吗？需要按时计提吗？
是每月月末根据估值表计提
像这种证券公司全部托管的，是证券公司去做估值的吗？不需要我这边操作的对吧
是的，您在系统查询数值即可
老师，我想再问下就是我们公司自己也购买了产品，比如买了300万到托管账户，有收益，这个打款和还有收到收益怎么做分录啊？能具体写一下吗？
您好，借交易性金融资产，贷公允价值变动损益
就是直接转到证券公司指定户的，然后证券公司去操作购买的，我看有的老师说是放其他货币资金里？
您好，因为影响公允价值并且是投资行为，交易性金融资产更合适
那持有过程公允价值变动损益，这个怎么去看呢，我理解的是我们自己账户就是只有本金和利息流水，公允价值变动损益这个怎么去算多少呢？
这个是看期末时点持有资产的价值变化情况
有期末的估值或价值变化表，找业务要
就是一般年末看一下估值，差额做公允价值变动损益是吗？
您好，是的，您的理解非常正确
公司成立的时候备案的是企业会计制度，好像没有这个交易性金融资产科目，是不是得改企业会计准则才能用啊？
是的，需要更正备案
我看之前的会计备案的企业会计制度，但是我查了下金融机构不适用的，私募基金属于金融机构的，这个必须得改吧
是的，您的理解非常正确