老师，公司是一般纳税人，符合小型微利企业优惠政策条件，请问22年10月份开进来13%的汽油费用专票，22年没认证，请问我在汇算清缴能抵减利润吗？今年认证再后抵税，该怎样做分录呢

借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

老师，汇算清缴时这个纳税调减额我该在纳税调整明细表里哪行哪列填写呢

可以在其他里面调整一下

老师还有一张运输费发票也是去年11月份的没认证，这个也和汽油费发票是一样的情况，想要汇算清缴抵减利润，请问也是在其他里面调减吗

可以的，直接在这里就可以

好的，老师，我找找其他在哪行，昨天只看到有个跨期票，先填在里面了，还没申报，是不是不能在跨期里填

不要在跨期里填，直接调整就可以。

直接调整是在其他里调整吗

是的是的是的是的是的

好的，老师，调整后还有利润，这个利润弥补以前年度亏损后还有亏损，但是去年预交了所得款项，这样一来这30元预交就该退说了，可是又不想退说，怎么办呢

不退说可以吗

可以不退税的哦哦哦

嗯，谢谢老师，老师回答的好详细周到哦，能不能加老师个微信，有问题直接问你就行

谢谢，学堂不让留联系方式哦期待你的好评

好的，谢谢老师了，非常感谢

客气期待你的好评

老师，四月份写会计分录那个会计凭证写出来后，科目会汇总表里的利润分配-未分配利润调的是去年的还是今年的

去年的哦哦体现调整的哦

嗯，谢谢老师了