演示账套

老师，我想问一下，如果这个月有进项留底，是不是可以不用处理，下个月继续抵税，然后再结转进项和销项到转出未交，可以吗。就是有留底的这个月不结转进销项，下个月没有留底的时候一起结转行吗

2023-04-23 12:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-23 12:54

同学你好都要分别结转到转出未交增值税

快账用户7293 追问 2023-04-23 13:38

那这样的分录怎么写啊老师

齐红老师解答 2023-04-23 13:43

同学你好借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

快账用户7293 追问 2023-04-23 14:18

如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税。老师，麻烦问追一下，这个最后不是转出多交吗？怎么还是转出未交啊

齐红老师解答 2023-04-23 14:23

同学你好如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

快账用户7293 追问 2023-04-23 14:28

我迷茫了老师，前几天问的一个老师，她说可以直接抵扣，不用单独账务处理，如果要处理她说是贷方是转出多交，不是未交。正确的是哪个呀老师，还是都可以

齐红老师解答 2023-04-23 14:31

同学你好都可以你不每月结转那你就年底结转反正都要结转

快账用户7293 追问 2023-04-23 14:39

好的，谢谢老师，如果结转的话那贷方是转出未交，还是转出多交那？还是都可以？

齐红老师解答 2023-04-23 14:41

同学你好按我上面给你的最后做这个借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

快账用户7293 追问 2023-04-23 14:47

那为啥不是转出多交那老师，之前也是在咱这里问的。那个老师说不是未交的是多交的。不是不信任老师，都是咱这个里面的老师。我想知道正确的是哪个啊

齐红老师解答 2023-04-23 14:53

同学你好一般情况下我们不用这个科目看你自己选择吧尽量账面简单一些好操作用不用都可以并不是一种处理方法

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