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老师好,本月我们公司向购买方开具了200万的销项发票,但是对方本月不回款我们无法向下游支付款项,无法取得对应的进项发票,月末能不能作废销项发票,因为我们不想垫税款

2023-04-24 11:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-24 11:39

你好;  你实际发生了 业务收入;  就算对方不回款给你 ; 你也不应该去 红冲发票的;   你作废了发票也得报无票收入; 一样的报税的  

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快账用户4912 追问 2023-04-24 11:41

我们的业务是当月我们开票给购买方,购买方回款后,我们付款给下游机构,下游开票给我们,这个业务是实时发生的,我们不开票,上游就不付款,我们不付款,下游就不开票

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齐红老师 解答 2023-04-24 12:03

你好1;   那你就 到时做  收入和成本 ; 没有开票 就 做 暂估成本费用的 ;    没有开票出去 你就先走无票收入报税的  

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快账用户4912 追问 2023-04-24 12:09

那如果是业务合同作废了呢,发票能否作废

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齐红老师 解答 2023-04-24 12:10

你好; 发票当月的直接作废; 跨月的 发票做红冲即可  

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你好;  你实际发生了 业务收入;  就算对方不回款给你 ; 你也不应该去 红冲发票的;   你作废了发票也得报无票收入; 一样的报税的  
2023-04-24
你好 问下你税务局允许延期交税吧 就是你这个月的进项抵扣上个月的税款
2021-01-08
开票日期是下一个月的不可以。
2023-11-07
业务没有发生这个不用发票 属于违约金,价外税
2025-07-30
您好,这个的话是不影响的,只是说不能抵扣了这个
2023-11-11
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