老师 我看有一张凭证 摘要是酒 借：管理费用-业务执行费 8920.35 借：应交税金-应交增值税-进项税额 1159.65 借：管理费用-业务招待费 1159.65 贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出 1159.36 贷：银行存款 请问老师 这种酒的专票不能抵扣是吗

上期:业务报销出差费用，住宿费是专票，借管理费用-差旅费 10 ，借应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3，贷现金11.3 本期:专票进行认证抵扣，借：应交税费-应交增值税-进项税额1.3，贷应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3 我想问，用这个待抵扣进项税额，对吗？

业务招待费开的专用发票，分录借销售费用业务招待费 16824.69，应交税金—应交增值税—进项税额转出2187.21，贷银行存款19011.9，借销售费用业务招待费2187.21，贷应交税金—应交增值税—进项税额转出2187 21，这样对吗？

请问老师，9月，一张福利费发票，借，管理费用 应交税金-进项，贷，银行，到了10月，要做进项转出，是不是做，借，管理费用 贷，应交税金-进项税转出，月末进行结转，做，借，应交税金-进项税转出，贷，应交税金-应交增值税-转出未交增值税？

3月酒水专票抵扣了，有误。这样做对吗？ 1、抵扣的分录照做。 借：管理费用-招待费 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：银行存款 2、3月补充分录： 借：管理费用-招待费 贷：应交税金-应交增值税（进项转出） 3、申报表附表二填写进项税转出。

老师 我看有一张凭证 摘要是酒 借：管理费用-业务执行费 8920.35 借：应交税金-应交增值税-进项税额 1159.65 借：管理费用-业务招待费 1159.65 贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出 1159.36 贷：银行存款 请问老师 这种酒的专票不能抵扣是吗