老师，员工来报销，像这种住宿费的，发票开的是专票，金额494.9元，但是员工说他支付了490元，所以就只报490元，请问像这种情况，我该怎么做账？

老师，但是开的是专票呀，还得价税分离入账。那不含税金额我按照哪个入账？税额又按照哪个入账？还有就是，专票，还涉及进项税额的认证抵扣呀

是的，用490/（1%2B1%）*1%，计算税额，用这个税额抵税认证发票

老师，还可以抵扣认证部分金额的吗？但是，在认证勾选平台勾选发票的话，只能是勾选这张发票对应的发票上的税额4.9元，不是么？

不是的，是可以自己手输入抵扣额的

我计算了一下，按照您写的式子算出来的，税额是4.8514，四舍五入的税额那也还是4.9。意思，我就按照490入账费用，价税分离，不含税金额为485.1，税额4.9。按照这样来入账吗？

老师，不都是勾选认证抵扣的吗？怎么还可以手输入抵扣额呢？